【営業キャッシュフローの推移】ジャパン・ホテル・リート投資法人投資証券(8985)

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ジャパン・ホテル・リート投資法人投資証券　【業種】　【市場】東証)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ジャパン・ホテル・リート投資法人投資証券の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2016年12月31日	136億8,926万2,000円	-	個別	日本
2017年12月31日	177億6,348万4,000円	+29.8	個別	日本
2018年12月31日	309億3,849万4,000円	+74.2	個別	日本
2019年12月31日	200億72万2,000円	△35.4	個別	日本
2020年12月31日	137億4,737万8,000円	△31.3	個別	日本
2021年12月31日	116億8,237万円	△15	個別	日本
2022年12月31日	53億3,111万2,000円	△54.4	個別	日本
2023年12月31日	177億8,463万1,000円	+233.6	個別	日本
2024年12月31日	227億5,833万7,000円	+28	個別	日本
2025年12月31日	337億5,269万円	+48.3	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ジャパン・ホテル・リート投資法人投資証券のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前期自　2024年１月１日至　2024年12月31日	当期自　2025年１月１日至　2025年12月31日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	18,273,311	27,146,269
減価償却費	5,617,944	6,694,710
固定資産除却損	236,895	206,116
金融派生商品損益（△は益）	△532	-
補助金収入	△213,025	-
固定資産圧縮損	212,779	-
投資法人債発行費償却	29,613	26,369
投資口交付費償却	47,401	78,694
有形固定資産の売却による減少額	-	195
信託有形固定資産の売却による減少額	-	2,094,231
受取利息	△2,941	△82,638
支払利息	1,583,675	3,118,450
還付加算金	△217	△87
商標権売却益	-	△398,251
営業未収入金の増減額（△は増加）	△1,194,855	△1,924,762
前払費用の増減額（△は増加）	△158,445	△198,128
長期前払費用の増減額（△は増加）	△406,427	△664,311
営業未払金の増減額（△は減少）	△236,909	237,851
未払費用の増減額（△は減少）	112,480	100,447
未払消費税等の増減額（△は減少）	330,059	265,655
前受金の増減額（△は減少）	103,636	△11,215
預り金の増減額（△は減少）	22,324	△29,602
その他	△7,784	132,313
小計	24,348,984	36,792,307
利息の受取額	2,941	74,994
利息の支払額	△1,592,184	△3,102,456
還付加算金の受取額	217	87
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,621	△12,241
営業活動によるキャッシュ・フロー	22,758,337	33,752,690
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	7,514,032	5,952,007
現金及び現金同等物の期首残高	28,515,088	36,029,120
現金及び現金同等物の期末残高	36,029,120	41,981,128