【営業キャッシュフローの推移】Ｇｒｅｅｎ　Ｅａｒｔｈ　Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ(9212)

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Ｇｒｅｅｎ　Ｅａｒｔｈ　Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2021年12月24日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

Ｇｒｅｅｎ　Ｅａｒｔｈ　Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年9月30日	△2億515万3,000円	-	個別	日本
2022年9月30日	3億3,756万4,000円	-	個別	日本
2023年9月30日	△3億2,119万9,000円	-	個別	日本
2024年9月30日	337万8,000円	-	個別	日本
2025年9月30日	△4,939万1,000円	-	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

Ｇｒｅｅｎ　Ｅａｒｔｈ　Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自　2023年10月１日　至　2024年９月30日)	当事業年度 (自　2024年10月１日　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△131,626	156,978
	減価償却費	14,667	32,316
	株式報酬費用	4,600	―
	新株予約権戻入益	△6,788	―
	固定資産除却損	328	0
	固定資産売却損	―	12
	受取利息及び受取配当金	△228	△2,978
	補助金収入	△12,047	△158,043
	支払利息	2,010	1,435
	株式交付費	31	31
	売上債権の増減額（△は増加）	△195,512	△202,723
	棚卸資産の増減額（△は増加）	50,881	△57,642
	立替金の増減額（△は増加）	18,870	△52,387
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	360	△2,698
	未払金の増減額（△は減少）	41,149	37,546
	未払又は未収消費税等の増減額	△9,219	△10,358
	仮受金の増減額（△は減少）	221,768	51,975
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	△3,970	5,579
	その他	△111	94
	小計	△4,835	△200,861
	利息及び配当金の受取額	228	2,978
	補助金の受取額	12,047	158,043
	利息の支払額	△2,010	△1,435
	法人税等の支払額	△2,051	△8,115
	営業活動によるキャッシュ・フロー	3,378	△49,391
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△126,810	△214,708
現金及び現金同等物の期首残高		2,401,060	2,274,249
現金及び現金同等物の期末残高		2,274,249	2,059,541