【業績の推移／第1四半期】アイビス(9343)

当第3四半期連結累計期間における我が国経済は、3年連続で5%を超える賃上げが実現する等、雇用・所得環境の改善が進み、緩やかな回復が続きました。一方で、中東情勢の緊迫化を受けた原油価格の上昇や為替相場の変動等により物価の先行きに不透明感が残るなか、個人消費の持ち直しは力強さを欠く状況となりました。また、日本銀行による段階的な利上げ、米国の通商政策の動向及び中国経済の減速に加え、ロシア・ウクライナ情勢の長期化等の地政学リスクもあり、先行きは依然不透明な状況となっております。
このような環境下において、アイビスは「モバイル」「ソリューション」「AI歌声合成」の3つを事業セグメントとして、アイビスの強みである高度な技術力、スピーディな意思決定及びAIを活用した業務効率の向上を軸に事業を推進いたしました。アイビスは、世界的なユーザー基盤を持つ自社プロダクト事業と、国内で安定した需要を持つソリューション事業、そしてAI技術を活かした新規領域の拡大を組み合わせることで、持続的な成長を目指しております。
「モバイルセグメント」では、モバイルペイントアプリ「ibisPaint」シリーズの開発・運営を進めました。同アプリは世界200以上の国と地域で利用され、MAU(月次アクティブユーザー)は約4000万人で、累計ダウンロード数は5.7億件を超えております。ユーザーの約9割が海外で、25歳未満の若年層が中心であることから、アイビスはAIを活用した創作支援機能や、使いやすさを高めるUI改善に継続して取り組みました。また、サブスクリプション課金への誘導、PC版を含むマルチデバイス展開及びプロユーザー向け機能の拡充により、収益基盤の強化を進めました。
「ソリューションセグメント」では、国内企業向けにインターネット端末向けWebアプリケーションの開発やクラウド構築支援を行い、企業のDX/AX需要の高まりに対応いたしました。アイビスは優秀なITエンジニアの採用・育成を継続し、AI駆動開発技術を活用した開発効率化にも取り組んでおります。また、2025年11月に完全子会社化した株式会社ゼロイチスタートについて、2026年4月1日付でアイビスが吸収合併し、国内市場における開発体制の強化と事業基盤の拡大を進めました。これにより、安定的かつ高再現性のある次世代のSIモデルの構築を目指しております。
「AI歌声合成セグメント」では、名古屋工業大学発ベンチャーである株式会社テクノスピーチの世界最先端の技術を活かし、AI歌声合成アプリ「VoiSona(ボイソナ)」を中心に事業を展開いたしました。国内外の著名アーティストによるボイスライブラリの拡充、モバイル領域への展開、アプリ課金型の収益モデル構築等、AI技術を活かした新しい音楽制作体験の提供に取り組みました。クリエイター層の拡大が続く中で、次世代の創作活動を支える基盤づくりを進めております。
以上の結果、当第3四半期連結累計期間の業績は、売上高4,574,521千円(前年同期比25.7%増)、営業利益1,002,995千円(同17.3%増)、経常利益1,018,461千円(同18.5%増)及び親会社株主に帰属する四半期純利益701,489千円(同21.9%増)となり、売上高は20%を超える成長を継続し、各利益項目についても2桁増益となりました。なお、株式会社テクノスピーチは前第2四半期連結会計期間より、株式会社ゼロイチスタートは当第1四半期連結会計期間より、それぞれ損益の連結を開始し、これらも寄与した結果、増収増益となりました。
事業セグメント別の状況は、以下のとおりであります。
<モバイルセグメント>
当第3四半期連結累計期間において、主力製品であるモバイルペイントアプリ「ibisPaint」シリーズは、世界的な利用拡大が続きました。2025年9月10日に累計5億ダウンロードを突破し、2026年9月末時点では5億7166万ダウンロード(前年同期比13.5%増)に達しました。世界200以上の国と地域で利用され、MAU約4000万人という大規模なユーザー基盤が、アイビスのモバイル事業の成長を支えております。
アプリは継続的な改善を進めており、Ver.13.1.18からVer.14.1.2まで複数のアップデートを実施したほか、季節やトレンドに合わせた素材コンテスト(第49回)を開催し、ユーザーの創作活動を後押しいたしました。2026年3月31日の大型アップデート「Ver.14.0.0」では、CMYK出力・モノクロ2階調出力等、印刷・出版やプロ制作に近いワークフローを支える機能のほか、「ブラシカテゴリ」「カラーパレットのグループ化」等、創作環境を大きく向上させる新機能を多数リリースいたしました。さらに、2026年9月7日には、半年足らずで次の大型アップデート「Ver.14.1.0」をリリースし、「3D素材機能」や、アニメーションに音声を付けられる「アニメーション音声トラック」等、ユーザーからの要望が特に多かった機能を搭載して、創作の領域を動画コンテンツへと広げました。いずれのアップデートにおいても主要な新機能の多くをプレミアム会員向けに提供しており、サブスクリプション課金数の増加に寄与しております。また、コーディングAIの活用による開発効率化がこうした大型アップデートの短期間での実現を支えたほか、従量制課金モデル「スマートクレジット」を導入し、Ver.14.1.0で追加した「レリーフ(高品質)」フィルター等の高度な機能に適用して、新たな収益機会の創出にも取り組みました。さらに、YouTube公式チャンネルでの新機能紹介動画配信等、宣伝コンテンツの強化によりユーザーの継続利用を促進いたしました。
さらに、従来から実施している契約促進施策のほか、2025年12月下旬に導入した「ibisPaint」サブスクリプション課金数の増加を目的とした新しい広告投資モデルを継続した結果、当第3四半期連結累計期間の同アプリに係るサブスクリプション課金契約の純増数は12万7852件と、前第3四半期連結累計期間における同契約の純増数の11万9298件を上回って推移いたしました。なお、2026年8月5日より、日本、米国その他GDPの高い国を中心に、新規契約を対象として「ibisPaint」の価格を改定しております。
加えて、アイビスは創作領域以外にも技術活用を進めており、企業向けAIクラウドサービス「ibisWorks」を展開しております。その中核となるAI議事録サービス「ibisScribe」は、2026年2月4日に開催された「AI PRODUCTS NEXT AI TREND 2026」において「議事録作成AI部門」に選出・表彰され、アイビスの高いAI技術が外部からも評価されました。また、「ibisWorks」の各サービスは、法人顧客への提案活動を通じて順調に導入が進んでおります。さらに、2026年9月14日には、「ibisWorks」の新たなラインナップとして、名刺を動画撮影するだけでAIが一括でデータ化し、取引先情報として社内で共有・管理できるAI名刺管理サービス「ibisContacts」の提供を開始いたしました。
以上の結果、モバイルセグメントの売上高は2,602,537千円(前年同期比26.5%増)となりました。なお、当第3四半期連結累計期間の売上高は、第3四半期連結累計期間として過去最高となりました。売上区分別の国内売上高及び海外売上高は以下のとおりであります。
売上区分別では、以下の傾向が見られました。
・サブスクリプション課金
「ibisPaint」におけるアプリ内での契約促進施策や新機能の追加等が寄与し、売上高は1,384,204千円(前年同期比65.4%増)と大幅に伸長いたしました。国内売上は前年同期比で31.9%増、特に海外売上は78.5%の高い伸びを示しました。これにより、サブスクリプション課金数は52万5492件(前年同期比49.6%増)に達し、同課金が収益の主軸へ転換したことが鮮明となりました。
・売切型アプリ
サブスクリプション課金への移行が進んでいるものの、同課金に抵抗がある一定のユーザーのニーズを的確にとらえた結果、売上高は223,126千円(前年同期比12.2%増)となりました。国内売上は前年同期比で減収となった一方、海外売上が堅調に伸びたことで、売切型アプリ全体としては増収となりました。
・アプリ広告
無料ユーザー層の利用は引き続き堅調で、DAU(日次アクティブユーザー)は高い水準を維持いたしました。しかし、広告市況の変動や配信アルゴリズムの調整によりeCPM(広告単価)が下振れし、売上高は960,080千円(前年同期比5.6%減)となりました。海外売上は前年同期比で小幅な減少にとどまったものの、国内売上がより大きく減少したことが影響し、アプリ広告全体としても減収となりました。
なお、2024年12月期からオーガニック成長へ転換して以来、効果的な広告投資を継続した結果、セグメント利益は1,300,820千円(前年同期比22.0%増)となりました。計画のとおり、当第1四半期連結累計期間から、サブスクリプション課金売上がアプリ広告売上を上回ったことで、収益構造はより安定的な形へと進化しております。
<ソリューションセグメント>
当第3四半期連結累計期間において、企業のWebアプリケーション開発を取り巻く環境は、生成AIの急速な普及を背景に大きな転換期を迎えており、AIを活用したシステム開発へのニーズが高まっております。そのような中、エンドユーザー企業との直接取引による受託開発案件の獲得を強化するとともに、新たな営業チャネルの開拓に取り組みました。また、AI駆動開発による生産性向上を背景に、より高付加価値な案件への対応力強化を進めました。
受託開発事業では、上流工程や高付加価値案件への対応力の向上に取り組むとともに、ITエンジニアのスキル層に応じた適正配置や開発体制の整備を進めました。その結果、案件単価及び収益性の改善につながりました。また、アイビスはAIを活用した業務運営の高度化を継続して推進しており、社内勉強会やeラーニング研修を通じて、ITエンジニアのスキルアップと作業効率向上を両立させております。これにより、複数案件を並行して進められる体制が整い、生産性向上に寄与いたしました。さらに、AI駆動開発の活用による開発スピードのさらなる向上にも取り組んでおり、開発工数と品質確保の両立を図っております。今後は、開発生産性の向上に見合う案件を確保するため、営業体制の強化を最優先課題の一つと位置付け、積極的な人員拡充・営業手法の多様化を進めてまいります。
IT技術者派遣事業では、当第3四半期連結累計期間を通じて複数の法人顧客における受け入れが継続いたしました。また、ITエンジニアのAI活用が順調に進んでおり、顧客ニーズへの対応力の向上を図るとともに、受託比率の向上に向けた取り組みを進めております。
さらに、完全子会社である株式会社ゼロイチスタートを2026年4月1日付で吸収合併いたしました。同社が有する事業コンサルティングの知見、SEOノウハウ等を取り込みながら、AI駆動開発体制の整備を急速に進めました。実案件を通じてAI駆動開発の運用ノウハウをさらに蓄積し、開発精度の向上を重ねることで、アイビスが目指す「次世代のSIer型事業モデル」への転換を加速し、より高い再現性と収益性を備えた事業基盤の構築を進めてまいります。
以上の結果、ソリューションセグメントの売上高は、IT技術者派遣から受託開発へのシフトを進めるとともに、2026年4月1日付で吸収合併した株式会社ゼロイチスタートの受託開発事業が加わったことにより、1,875,971千円(前年同期比24.3%増)と前年同期を大きく上回りました。なお、当第1四半期連結会計期間より株式会社ゼロイチスタートの損益を連結に取り込んでおります。売上区分別では、以下のとおりであります。
・受託開発
売上高は792,090千円(前年同期比117.4%増)となりました。上流工程や高付加価値案件にも対応できる体制整備を進めるとともに、Webアプリケーション領域を中心とした開発体制の強化が奏功し、前年同期比で大幅な増収となり、第3四半期連結累計期間として過去最高の売上を記録いたしました。AIツール活用による生産性向上も寄与し、受託開発が当セグメントの成長を力強く牽引いたしました。引き続き、今後の案件対応力と収益基盤の強化につながる体制を整えてまいります。
・IT技術者派遣
売上高は1,079,920千円(前年同期比5.7%減)となりました。受託比率増加施策の推進により減収となったものの、複数の法人顧客における受け入れが継続いたしました。
利益面では、受託開発比率の上昇等により、当第3四半期連結累計期間の売上総利益率は前年同期を上回りました。一方で、当第3四半期連結会計期間においては、当第2四半期連結会計期間に計上した高採算の大型受託開発案件の反動に加え、一部技術者の稼働率の一時的な低下、開発体制の拡充に伴う費用の増加等により、売上総利益率は低下いたしました。また、販売費及び一般管理費は、株式会社ゼロイチスタートのM&Aに伴い計上したのれんの償却額34,922千円(償却期間7年)に加え、合併に伴う一時的な費用の計上及び事業拡大に向けた営業体制の強化等により増加いたしました。なお、当該のれんは、現時点ではPPA(取得原価配分)前の暫定的な金額であり、今後、PPA手続きの完了に伴い、無形資産への配分額や償却スケジュールが確定する予定であります。確定後は適切に開示してまいります。これらの結果、セグメント利益は212,653千円(前年同期比1.4%増)となりました。
<AI歌声合成セグメント>
当第3四半期連結累計期間において、株式会社テクノスピーチは、BtoC向けのVoiSona事業と、BtoB向けの受託開発事業を中心にAI音声合成・AI歌声合成技術を活用した事業活動を推進いたしました。AI歌声合成市場は、クリエイター層の拡大や動画プラットフォームの成長を背景に、国内外において今後も成長が期待されておりますが、当セグメントの業績は期初の計画を下回って推移いたしました。
以上の結果、AI歌声合成セグメントの売上高は96,012千円となりました。売上区分別では、以下のとおりであります。
・VoiSona(BtoC)
売上高は74,023千円となりました。新たに「ナースロボ_タイプT」(トーク)、「ふたばこみなと」(ソング)、「一花」(ソング)、「ray」(ソング・トーク)、「樋辻澪」(ソング)、「メカスズカ」(ソング)、「琉璃」(トーク)、「Bennett Fantasia」(ソング)及び「雨衣」(トーク)をリリースしたほか、クロスリンガル版ソングボイス「Chis-A」の無償化による海外ユーザー層の拡大や、PC版ソングアプリの多言語表示、iOS版のお試し機能の追加等、継続的な機能改善を行いました。これらにより、アカウント数は計画を上回るペースで増加し、トークボイスの販売は伸長したものの、ソングボイスを中心にVoiSonaのアプリ課金売上は計画で見込んだ水準に届かず、ボイスライブラリの制作受託も、制作の進行が当初の想定より遅れたこと等により計画を下回りました。今後は、2026年10月6日に提供を開始した、iPhone/iPadのアプリ内で購入から利用まで完結する「iOS専用ボイスライブラリ」により、モバイルの新たなユーザー層の収益化を図ってまいります。また、アプリ内課金に対応したAndroid版の開発も進めております。
・受託開発(BtoB)
売上高は21,989千円となりました。各種ソフト・サービス・ゲーム等へのライセンス提供が継続し、ライセンス収入は計画を上回りました。一方、顧客製品の開発スケジュールの変更によりボイス制作案件の着手が翌期以降にずれ込んだこと、及び顧客の製品計画の見直しにより予定していた制作案件が見送りとなったことから、受託開発全体としては計画を下回りました。今後は、ゲーム等向けのライセンス及び制作案件の獲得に取り組むとともに、音声合成及び歌声合成の精度向上に関する研究開発を進めてまいります。
技術関連資産償却額及びのれん償却額として45,332千円を計上し、当セグメントの損失は△62,493千円となりました。
なお、前第1四半期連結累計期間は同社の損益が連結に含まれていないため、前年同期比は記載しておりません。

2026年12月期の業績予想につきましては、2026年2月10日に公表の「2025年12月期決算短信〔日本基準〕(連結)」から変更ありません。