【営業キャッシュフローの推移】レノバ(9519)

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レノバ　【業種】電気・ガス業　【市場】東証プライム) 2017年2月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2017年5月31日	50億4,241万1,000円	-	連結	日本
2018年5月31日	39億4,100万円	△21.8	連結	日本
2019年3月31日	64億3,500万円	+63.3	連結	日本
2020年3月31日	71億300万円	+10.4	連結	日本
2021年3月31日	124億6,900万円	+75.5	連結	国際
2022年3月31日	121億5,400万円	△2.5	連結	国際
2023年3月31日	101億3,200万円	△16.6	連結	国際
2024年3月31日	187億3,200万円	+84.9	連結	国際
2025年3月31日	314億9,900万円	+68.2	連結	国際
2026年3月31日	282億7,300万円	△10.2	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

レノバのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

(単位：百万円)
	注記	前連結会計年度 (自　2024年4月1日至　2025年3月31日)	当連結会計年度 (自　2025年4月1日至　2026年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		3,900	5,863
減価償却費及び償却費		16,513	17,797
金融収益	27	△362	△958
金融費用	27	5,886	7,237
その他の収益	26	△320	△1,476
持分法による投資利益	13	△832	△910
企業結合に伴う再測定による利益	5	△4,428	△1,676
オプション公正価値評価損益（△は益）	32	279	△1,215
営業債権及びその他の債権の増減（△は増加）	7	6,739	6,080
棚卸資産の増減（△は増加）	8	6,548	5,839
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）	15	3,283	△3,140
その他の資産の増減額（△は増加）		150	563
その他の負債の増減額（△は減少）		408	85
その他		1,178	848
小計		38,940	34,937
利息及び配当金の受取額		437	385
利息の支払額		△5,378	△6,118
法人所得税の支払額		△2,709	△2,061
補助金の受取額		150	1,129
その他		59	－
営業活動によるキャッシュ・フロー		31,499	28,273
投資活動によるキャッシュ・フロー

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額		－	97
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額		△23	△5
現金及び現金同等物の期末残高	6	23,927	23,081