【営業キャッシュフローの推移】東海リース(9761)

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東海リース　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

東海リースの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	10億7,433万円	-	連結	日本
2015年3月31日	21億4,319万7,000円	+99.5	連結	日本
2016年3月31日	8億1,970万5,000円	△61.8	連結	日本
2017年3月31日	8億4,567万7,000円	+3.2	連結	日本
2018年3月31日	27億5,533万8,000円	+225.8	連結	日本
2019年3月31日	5億2,195万9,000円	△81.1	連結	日本
2020年3月31日	18億6,301万1,000円	+256.9	連結	日本
2021年3月31日	21億363万6,000円	+12.9	連結	日本
2022年3月31日	24億2,164万4,000円	+15.1	連結	日本
2023年3月31日	24億291万8,000円	△0.8	連結	日本
2024年3月31日	11億2,300万円	△53.3	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

東海リースのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	291,389	1,027,531
	減価償却費	1,741,200	1,741,635
	災害による損失	14,690	7,545
	特別調査費用	39,852	-
	弁護士報酬等	3,820	-
	受取保険金	-	△31,744
	固定資産売却益	△496	△12
	固定資産売却損	-	812
	固定資産除却損	20,411	58,042
	投資有価証券売却損益（△は益）	-	△1,369
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	26,913	△267
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△114,127	278,402
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△13,560	16,100
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△16,100	△2,600
	退職給付に係る資産又は負債の増減額	△9,450	22,768
	受取利息及び受取配当金	△22,990	△20,159
	支払利息	50,168	56,102
	リース用資産の中古販売による売上原価	18,326	13,952
	為替差損益（△は益）	8,638	1,220
	売上債権の増減額（△は増加）	569,018	△2,011,598
	棚卸資産の増減額（△は増加）	20,402	△112,645
	その他の資産の増減額（△は増加）	14,511	△47,437
	仕入債務の増減額（△は減少）	△45,991	△3,093
	長期未払金の増減額（△は減少）	△9,596	75
	預り金の増減額（△は減少）	792	-
	その他の負債の増減額（△は減少）	69,346	203,796
	その他	3,304	△21,793
	小計	2,660,477	1,175,262
	利息及び配当金の受取額	22,990	20,159
	利息の支払額	△50,163	△56,102
	保険金の受取額	-	31,744
	特別調査費用の支払額	△19,052	-
	法人税等の支払額	△211,331	△47,464
	営業活動によるキャッシュ・フロー	2,402,918	1,123,598
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		118,713	△775,262
現金及び現金同等物の期首残高		2,449,172	2,567,886
現金及び現金同等物の期末残高		2,567,886	1,792,623