【営業キャッシュフローの推移】ｆａｎｔａｓｉｓｔａ(1783)

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ｆａｎｔａｓｉｓｔａ　【業種】建設業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ｆａｎｔａｓｉｓｔａの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年9月30日	△2億229万4,000円	-	連結	日本
2015年9月30日	△1億8,859万1,000円	-	連結	日本
2016年9月30日	△3億4,076万6,000円	-	連結	日本
2017年9月30日	△4億1,912万5,000円	-	連結	日本
2018年9月30日	15億8,230万6,000円	-	連結	日本
2019年9月30日	△30億3,597万6,000円	-	連結	日本
2020年9月30日	△2億9,048万4,000円	-	連結	日本
2021年9月30日	42億9,959万6,000円	-	連結	日本
2022年9月30日	△20億4,436万2,000円	-	連結	日本
2023年9月30日	17億3,279万4,000円	-	連結	日本
2024年9月30日	△39億7,645万4,000円	-	連結	日本
2025年9月30日	24億6,260万5,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ｆａｎｔａｓｉｓｔａのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年10月１日　至 2024年９月30日)	当連結会計年度 (自 2024年10月１日　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	742,950	△174,900
	減価償却費	21,421	49,804
	のれん償却費	328,351	327,851
	新株予約権戻入益	△78,642	△2,318
	減損損失	－	159,813
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	10,161	△11,963
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,844	2,984
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	307	498
	その他の引当金の増減額（△は減少）	△24,061	5,132
	受取利息及び受取配当金	△9,186	△8,380
	支払利息	54,552	235,354
	売上債権の増減額（△は増加）	△399,544	525,759
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△6,245,181	3,532,276
	未収入金の増減額（△は増加）	△10,070	2,913
	前渡金の増減額（△は増加）	383,866	20,763
	仕入債務の増減額（△は減少）	1,371,593	△1,612,558
	未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	341,750	△311,728
	未収消費税等の増減額（△は増加）	△111,077	148,668
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△5,000	65,073
	その他	△25,224	△23,522
	小計	△3,657,876	2,931,521
	利息及び配当金の受取額	9,186	23,999
	利息の支払額	△23,813	△235,748
	法人税等の支払額	△333,663	△257,215
	法人税等の還付額	29,712	47
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△3,976,454	2,462,605

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額		1,000	－
現金及び現金同等物の期首残高		2,586,486	2,676,233
現金及び現金同等物の期末残高		2,676,233	1,463,949