【営業キャッシュフローの推移】高砂熱学工業(1969)

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高砂熱学工業(1969)の株価　業績

高砂熱学工業　【業種】建設業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	135億7,500万円	-	連結	日本
2015年3月31日	△34億2,300万円	-	連結	日本
2016年3月31日	△12億7,200万円	-	連結	日本
2017年3月31日	235億2,800万円	-	連結	日本
2018年3月31日	61億7,000万円	△73.8	連結	日本
2019年3月31日	148億9,200万円	+141.4	連結	日本
2020年3月31日	△63億6,900万円	-	連結	日本
2021年3月31日	225億6,800万円	-	連結	日本
2022年3月31日	11億8,600万円	△94.7	連結	日本
2023年3月31日	258億2,600万円	+2077.6	連結	日本
2024年3月31日	△131億円	-	連結	日本
2025年3月31日	58億8,500万円	-	連結	日本
2026年3月31日	297億2,500万円	+405.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

高砂熱学工業のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：百万円）
	前連結会計年度（自　2024年４月１日至　2025年３月31日）	当連結会計年度（自　2025年４月１日至　2026年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	37,508	52,826
減価償却費	3,074	3,444
のれん償却額	218	314
貸倒引当金の増減額（△は減少）	64	922
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	△174	854
工事損失引当金の増減額（△は減少）	78	△239
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,131	293
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	15	41
解体撤去引当金の増減額（△は減少）	△310	－
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△426	△532
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	89	596
株式給付引当金の増減額（△は減少）	807	268
受取利息及び受取配当金	△1,475	△1,607
支払利息	269	423
持分法による投資損益（△は益）	△400	△821
為替差損益（△は益）	90	△85
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,712	△786
投資有価証券評価損益（△は益）	143	112
固定資産売却損益（△は益）	2	△1,508
売上債権の増減額（△は増加）	238	△14,697
未成工事支出金等の増減額（△は増加）	122	△329
仕入債務の増減額（△は減少）	△28,610	1,158
未成工事受入金の増減額（△は減少）	8,038	△3,159
未払費用の増減額（△は減少）	△336	936
未払消費税等の増減額（△は減少）	△691	2,467
未収消費税等の増減額（△は増加）	△445	△763
その他	△2,075	2,308
小計	14,233	42,440
利息及び配当金の受取額	1,506	1,644
利息の支払額	△286	△420
法人税等の支払額	△10,150	△14,421
法人税等の還付額	582	482
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,885	29,725
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△7,700	1,172
現金及び現金同等物の期首残高	49,064	41,364
現金及び現金同等物の期末残高	41,364	42,537