【営業キャッシュフローの推移】北浜キャピタルパートナーズ(2134)

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北浜キャピタルパートナーズ　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：1,000円）

北浜キャピタルパートナーズの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△2,825万4,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	△1億9,565万6,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	2,697万3,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	△1億2,275万9,000円	-	連結	日本
2018年3月31日	8,729万5,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	267万9,000円	△96.9	連結	日本
2020年3月31日	△5億4,260万1,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	△4億9,724万6,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	△4億9,038万7,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	△5億9,185万5,000円	-	連結	日本
2024年3月31日	△4億6,826万3,000円	-	連結	日本
2025年3月31日	△15億7,927万7,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

北浜キャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純損失（△）	△496,406	△827,472
	減価償却費	15,767	31,628
	減損損失	75,056	113,885
	のれん償却額	4,417	30,432
	長期前払費用償却額	163	－
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	82,301	10,791
	訴訟損失引当金の増減額（△は減少）	25,000	－
	受取利息及び受取配当金	△3,780	△4,131
	支払利息	17,559	7,794
	有形固定資産売却損益（△は益）	－	79,285
	有形固定資産除却損	3,367	－
	投資有価証券評価損益（△は益）	－	2,446
	関係会社出資金評価損益（△は益）	2,280	－
	持分法による投資損益（△は益）	46,165	△2,546
	新株予約権戻入益	△300	△1,667
	新株予約権発行費	－	19,214
	売上債権の増減額（△は増加）	6,668	△16,108
	棚卸資産の増減額（△は増加）	9,855	△614,858
	仕入債務の増減額（△は減少）	18,624	△18,432
	前渡金の増減額（△は増加）	－	△69,012
	前受金の増減額（△は減少）	978	△22,817
	未収入金の増減額（△は増加）	△69,845	183,433
	預け金の増減額（△は増加）	－	△261,993
	未払金の増減額（△は減少）	51,219	△45,278
	未払事業所税の増減額（△は減少）	△2,724	－
	未収消費税等の増減額（△は増加）	△3,372	△67,752
	未払消費税等の増減額（△は減少）	－	△8,897
	その他	△217,311	12,014
	小計	△434,314	△1,470,041
	利息及び配当金の受取額	7,340	3,676
	利息の支払額	△17,120	△6,382
	解決金の支払額	△12,000	△38,000
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△12,169	△68,528
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△468,263	△1,579,277

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△96,835	193,797
現金及び現金同等物の期首残高		159,509	62,674
現金及び現金同等物の期末残高		62,674	256,472