【法人税等調整額の推移】エス・エム・エス(2175)

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エス・エム・エス(2175)の株価　業績

四半期ごとの推移　進捗率の推移


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エス・エム・エス　【業種】サービス業　【市場】東証プライム) 2008年3月13日新規上場

意味会計上の利益と税務上の利益のズレを調整するための金額です。

法人税等調整額の推移（単位：1,000円）

決算期法人税等調整額増減率%-会計基準
2014年3月31日△1,603万円-連結 日本
2015年3月31日△460万2,000円-連結 日本
2016年3月31日△9,841万5,000円-連結 日本
2017年3月31日△9,382万5,000円-連結 日本
2018年3月31日△2億9,900万円-連結 日本
2019年3月31日△2億2,100万円-連結 日本
2020年3月31日△8,700万円-連結 日本
2021年3月31日△6,500万円-連結 日本
2022年3月31日△1億4,500万円-連結 日本
2023年3月31日△1億8,600万円-連結 日本
2024年3月31日△1億7,200万円-連結 日本
2025年3月31日△1億5,000万円-連結 日本
2026年3月31日△26億2,900万円-連結 日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。


株価等と法人税等調整額の関係

　 　 　 　 　

　 　 　 　


エス・エム・エスの損益計算書から一部抜粋

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

当連結会計年度

(自　2025年４月１日

　至　2026年３月31日)

為替換算調整勘定取崩損

－

64

減損損失

－

22,957

特別損失合計

128

23,155

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

8,231

△14,433

法人税、住民税及び事業税

2,328

2,513

法人税等調整額

△150

△2,629

法人税等合計

2,177

△115

当期純利益又は当期純損失（△）

6,054

△14,317

非支配株主に帰属する当期純損失（△）

△0

－

親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）

6,054

△14,317





財務三表

エス・エム・エスの貸借対照表

エス・エム・エスの損益計算書

貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2026年3月31日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。

売上高（100%／647億3,500万円）
売上総利益（88.3%／571億3,200万円）
資産合計（97.1%／527億7,400万円）
販売費及び一般管理費（77.8%／503億4,500万円）
流動資産合計（70.7%／384億1,100万円）
純資産合計（49.2%／267億2,400万円）
利益剰余金（49.1%／266億9,100万円）
負債合計（47.9%／260億5,000万円）
流動負債合計（45.2%／245億8,400万円）
特別損失合計（35.8%／231億5,500万円）
減損損失（35.5%／229億5,700万円）
株主資本合計（36.4%／197億9,200万円）
固定資産合計（26.4%／143億6,300万円）
未収入金（26.1%／141億6,000万円）
現金及び預金（25.3%／137億2,800万円）
未払金（21.4%／116億1,400万円）
売掛金（17.6%／95億6,200万円）
営業キャッシュフロー（87億9,900万円）
経常利益（13.5%／87億2,100万円）
売上原価（11.7%／76億200万円）
無形固定資産合計（13.3%／72億1,000万円）
ソフトウエア（13.1%／71億4,600万円）
営業利益（10.5%／67億8,700万円）
その他の包括利益累計額合計（12.3%／67億200万円）
為替換算調整勘定（12%／65億3,600万円）
投資その他の資産合計（11.2%／60億6,500万円）
短期借入金（8.5%／46億円）
投資有価証券（5.4%／29億900万円）
資本金（4.7%／25億5,100万円）
法人税住民税及び事業税（3.9%／25億1,300万円）
営業外収益合計（3.5%／22億9,200万円）
持分法による投資利益（3.3%／21億5,800万円）
繰延税金資産（3.1%／16億5,800万円）
契約負債（2.9%／15億7,100万円）
未払法人税等（2.9%／15億5,600万円）
敷金及び保証金（2.8%／14億9,700万円）
固定負債合計（2.7%／14億6,500万円）
建物（2.5%／13億4,800万円）
１年内返済予定の長期借入金（2.4%／13億円）
前払費用（2.2%／12億1,900万円）
工具器具及び備品（2.2%／11億7,500万円）
有形固定資産合計（2%／10億8,700万円）
賞与引当金（2%／10億8,400万円）
長期借入金（1.9%／10億5,000万円）
未払消費税等（1.6%／8億6,100万円）
未払費用（1.5%／8億300万円）
建物純額（1.2%／6億4,100万円）
使用権資産（0.9%／4億8,100万円）
買掛金（0.7%／4億500万円）
営業外費用合計（0.6%／3億5,700万円）
使用権資産純額（0.5%／2億6,500万円）
資本剰余金（0.5%／2億6,100万円）
退職給付に係る負債（0.5%／2億4,700万円）
新株予約権（0.4%／2億2,900万円）
為替差損（0.3%／2億1,200万円）
工具器具及び備品純額（0.3%／1億7,900万円）
預り金（0.3%／1億7,200万円）
その他有価証券評価差額金（0.3%／1億6,500万円）
支払利息（0.2%／1億3,000万円）
事業撤退損（0.2%／1億2,700万円）
リース債務（0.2%／1億1,700万円）
受取利息（0.1%／6,700万円）
のれん（0.1%／6,400万円）
為替換算調整勘定取崩損（0.1%／6,400万円）
仕掛品（0.1%／5,300万円）
貯蔵品（0%／1,900万円）
固定資産除売却損（0%／600万円）
固定資産売却益（-%／円）
特別利益合計（-%／円）
法人税等合計（-%／△1億1,500万円）
貸倒引当金（-%／△3億6,900万円）
減価償却累計額（-%／△7億700万円）
法人税等調整額（-%／△26億2,900万円）
投資キャッシュフロー（△41億2,800万円）
財務キャッシュフロー（△73億4,700万円）
自己株式（-%／△97億1,100万円）
当期純利益又は当期純損失（-%／△143億1,700万円）
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（-%／△143億1,700万円）
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（-%／△144億3,300万円）

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。

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