【営業キャッシュフローの推移】アイ・ケイ・ケイホールディングス(2198)

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アイ・ケイ・ケイホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証プライム) 2010年7月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

アイ・ケイ・ケイホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年10月31日	19億8,209万円	-	連結	日本
2015年10月31日	25億2,361万7,000円	+27.3	連結	日本
2016年10月31日	25億9,914万5,000円	+3	連結	日本
2017年10月31日	11億9,751万4,000円	△53.9	連結	日本
2018年10月31日	36億2,462万7,000円	+202.7	連結	日本
2019年10月31日	20億4,977万6,000円	△43.4	連結	日本
2020年10月31日	△43億5,557万4,000円	-	連結	日本
2021年10月31日	26億2,510万円	-	連結	日本
2022年10月31日	34億9,733万6,000円	+33.2	連結	日本
2023年10月31日	16億6,576万7,000円	△52.4	連結	日本
2024年10月31日	39億5,000万5,000円	+137.1	連結	日本
2025年10月31日	19億8,581万9,000円	△49.7	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

アイ・ケイ・ケイホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2023年11月１日　至　2024年10月31日)	当連結会計年度 (自　2024年11月１日　至　2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	2,520,210	1,739,901
減価償却費	1,159,094	1,125,018
減損損失	9,535	148,298
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,864	13,156
賞与引当金の増減額（△は減少）	17,207	13,367
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△9,988	△1,029
ポイント引当金の増減額（△は減少）	916	△1,463
固定資産売却益	△3,600	△4,299
補助金収入	△39,809	－
固定資産除却損	39,581	6,791
受取利息及び受取配当金	△19,367	△27,173
有価証券利息	－	△24,536
支払利息	19,391	19,122
売上債権の増減額（△は増加）	80,268	△1,555
棚卸資産の増減額（△は増加）	△52,675	△82,592
仕入債務の増減額（△は減少）	61,791	27,418
未払金の増減額（△は減少）	207,131	76,455
契約負債の増減額（△は減少）	85,826	△1,464
未払消費税等の増減額（△は減少）	177,344	△189,847
未収消費税等の増減額（△は増加）	124,431	△21,744
その他	21,362	9,023
小計	4,396,786	2,822,846
利息及び配当金の受取額	15,953	38,522
利息の支払額	△19,321	△18,847
補助金の受取額	39,809	－
法人税等の還付額	182,858	789
法人税等の支払額	△666,081	△857,490
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,950,005	1,985,819
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,718,463	△1,333,721
現金及び現金同等物の期首残高	4,917,277	6,635,741
現金及び現金同等物の期末残高	※ 6,635,741	※ 5,302,019