【営業キャッシュフローの推移】デリカフーズホールディングス(3392)

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デリカフーズホールディングス　【業種】卸売業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

デリカフーズホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	6億1,134万9,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	12億9,371万7,000円	+111.6	連結	日本
2016年3月31日	6億6,680万8,000円	△48.5	連結	日本
2017年3月31日	12億5,480万7,000円	+88.2	連結	日本
2018年3月31日	8億1,020万4,000円	△35.4	連結	日本
2019年3月31日	10億4,906万3,000円	+29.5	連結	日本
2020年3月31日	24億3,482万6,000円	+132.1	連結	日本
2021年3月31日	7,248万1,000円	△97	連結	日本
2022年3月31日	8億5,708万7,000円	+1082.5	連結	日本
2023年3月31日	16億9,587万5,000円	+97.9	連結	日本
2024年3月31日	16億8,692万8,000円	△0.5	連結	日本
2025年3月31日	37億9,781万1,000円	+125.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

デリカフーズホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	1,279,110	864,891
	減価償却費	1,002,667	1,171,974
	株式報酬費用	4,166	17,675
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	8,521	△148
	賞与引当金の増減額（△は減少）	8,583	9,685
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	27,059	△27,059
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	19,266	47,605
	受取利息及び受取配当金	△7,941	△11,497
	支払利息	48,096	79,342
	助成金収入	△19,434	△23,669
	補助金収入	△1,347,577	―
	投資有価証券売却損益（△は益）	△443	―
	固定資産除却損	27,602	3,365
	固定資産売却損益（△は益）	―	3,957
	固定資産圧縮損	1,347,577	―
	売上債権の増減額（△は増加）	△1,076,374	100,574
	棚卸資産の増減額（△は増加）	17,132	△72,900
	仕入債務の増減額（△は減少）	224,968	233,446
	未払金の増減額（△は減少）	112,556	472,501
	その他	241,648	△118,878
	小計	1,917,187	2,750,867
	利息及び配当金の受取額	7,941	11,497
	補助金の受取額	111,960	1,347,577
	助成金の受取額	16,870	31,076
	利息の支払額	△48,096	△79,342
	法人税等の支払額	△318,935	△263,863
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,686,928	3,797,811
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△1,252,261	△432,460
現金及び現金同等物の期首残高		5,218,554	3,966,293
現金及び現金同等物の期末残高		3,966,293	3,533,832