【営業キャッシュフローの推移】霞ヶ関キャピタル(3498)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

霞ヶ関キャピタル　【業種】不動産業　【市場】東証プライム) 2018年11月28日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

霞ヶ関キャピタルの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2018年8月31日	284万6,000円	-	個別	日本
2019年8月31日	△25億250万1,000円	-	連結	日本
2020年8月31日	2億8,542万3,000円	-	連結	日本
2021年8月31日	9億7,244万1,000円	+240.7	連結	日本
2022年8月31日	△116億8,917万円	-	連結	日本
2023年8月31日	△79億1,238万4,000円	-	連結	日本
2024年8月31日	△84億4,660万6,000円	-	連結	日本
2025年8月31日	68億9,300万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

霞ヶ関キャピタルのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (自　2023年9月1日　至　2024年8月31日)	当連結会計年度 (自　2024年9月1日　至　2025年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	8,045	17,159
減価償却費	536	979
のれん償却額	47	58
株式報酬費用	218	557
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1	9
賞与引当金の増減額（△は減少）	105	139
災害損失引当金の増減額（△は減少）	△23	－
株主優待引当金の増減額（△は減少）	27	38
偶発損失引当金の増減額（△は減少）	115	△115
匿名組合投資損益（△は益）	△673	△8,243
受取利息	△5	△150
支払利息	667	1,314
アレンジメント手数料	62	40
支払手数料	288	433
為替差損益（△は益）	△307	167
固定資産除売却損益（△は益）	△23	27
解約保証金収入	△236	－
子会社清算損益（△は益）	△4	－
負ののれん発生益	△234	△72
減損損失	197	－
社債発行費償却	3	23
売上債権の増減額（△は増加）	△636	△196
契約資産の増減額（△は増加）	△320	△337
棚卸資産の増減額（△は増加）	△10,014	△2,641
前払金の増減額(△は増加)	△4,558	△5,266
預け金の増減額（△は増加）	△783	7
預り金の増減額（△は減少）	257	486
未払金の増減額（△は減少）	545	1,301
匿名組合損益分配額	1,132	6,113
その他	△159	315
小計	△5,731	12,149
利息の受取額	5	26
利息の支払額	△661	△1,151
解約保証金の受取額	236	－
法人税等の支払額	△2,295	△4,131
営業活動によるキャッシュ・フロー	△8,446	6,893

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	5,163	12,955
現金及び現金同等物の期首残高	5,893	11,056
現金及び現金同等物の期末残高	11,056	24,012