【営業キャッシュフローの推移】オークファン(3674)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

Arrayppp

オークファン　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2013年4月25日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年9月30日	3億2,976万6,000円	-	個別	日本
2015年9月30日	1億3,559万7,000円	△58.9	連結	日本
2016年9月30日	7億6,566万円	+464.7	連結	日本
2017年9月30日	1億5,529万円	△79.7	連結	日本
2018年9月30日	4億6,801万円	+201.4	連結	日本
2019年9月30日	△660万7,000円	-	連結	日本
2020年9月30日	7億8,822万5,000円	-	連結	日本
2021年9月30日	11億2,582万1,000円	+42.8	連結	日本
2022年9月30日	10億7,905万4,000円	△4.2	連結	日本
2023年9月30日	1億990万9,000円	△89.8	連結	日本
2024年9月30日	10億353万2,000円	+813.1	連結	日本
2025年9月30日	2億303万2,000円	△79.8	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等と営業キャッシュフローの関係

オークファンのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2023年10月１日　至　2024年９月30日)	当連結会計年度 (自　2024年10月１日　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	302,903	△182,918
	減価償却費	237,898	267,899
	のれん償却額	3,978	3,978
	減損損失	63,562	－
	株式報酬費用	－	16,290
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△22,624	△33,084
	株主優待引当金の増減額（△は減少）	18,000	2,000
	受取利息及び受取配当金	△689	△14,162
	支払利息	8,053	18,595
	受取保険金	△10,000	－
	固定資産除却損	230	－
	事業撤退損	－	14,208
	売上債権の増減額（△は増加）	△52,555	103,606
	棚卸資産の増減額（△は増加）	18,132	△119,488
	営業投資有価証券の増減額（△は増加）	△108,431	124,532
	長期未収入金の増減額(△は増加)	36,000	35,860
	仕入債務の増減額（△は減少）	△32,655	△11,067
	未払金の増減額（△は減少）	415,339	200,879
	その他	△4,422	△66,119
	小計	872,718	361,009
	利息及び配当金の受取額	664	12,444
	利息の支払額	△8,445	△18,597
	保険金の受取額	60,000	－
	事業撤退損の支払額	－	△14,204
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	78,596	△137,618
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,003,532	203,032
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		1,216,738	△707,110
現金及び現金同等物の期首残高		3,280,940	4,497,678
現金及び現金同等物の期末残高		4,497,678	3,790,567