【営業キャッシュフローの推移】ネクストジェン(3842)

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ネクストジェン　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード) 2007年3月14日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	3億1,310万7,000円	-	個別	日本
2015年3月31日	3億4,855万2,000円	+11.3	個別	日本
2016年3月31日	5億1,994万円	+49.2	個別	日本
2017年3月31日	4億5,984万1,000円	△11.6	個別	日本
2018年3月31日	1億3,861万4,000円	△69.9	連結	日本
2019年3月31日	3億5,316万8,000円	+154.8	連結	日本
2020年3月31日	2億5,780万1,000円	△27	連結	日本
2021年3月31日	6億4,625万6,000円	+150.7	連結	日本
2022年3月31日	4億8,842万3,000円	△24.4	連結	日本
2023年3月31日	4億1,448万2,000円	△15.1	連結	日本
2024年3月31日	4億8,428万3,000円	+16.8	連結	日本
2025年3月31日	8億5,229万3,000円	+76	連結	日本
2026年3月31日	7億4,048万8,000円	△13.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ネクストジェンのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	217,917	324,626
減価償却費	271,326	285,664
のれん償却額	9,096	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△22	121
賞与引当金の増減額（△は減少）	△25,785	－
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	10,134	22,374
株主優待引当金の増減額（△は減少）	22,526	△14,354
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△3,212	△2,234
受注損失引当金の増減額（△は減少）	－	1,800
受取利息及び受取配当金	△976	△4,124
支払利息	4,201	4,390
株式交付費	773	－
事務所移転費用	－	2,385
上場関連費用	8,615	－
合併関連費用	－	727
減損損失	32,484	－
売上債権の増減額（△は増加）	232,974	△10,378
棚卸資産の増減額（△は増加）	6,933	29,280
仕入債務の増減額（△は減少）	△34,898	134,826
前受金の増減額（△は減少）	94,609	△102,704
未払又は未収消費税等の増減額	20,145	8,672
その他	34,247	72,112
小計	901,090	753,185
利息及び配当金の受取額	976	4,124
利息の支払額	△4,217	△4,368
移転費用の支払額	－	△2,385
合併関連費用の支払額	－	△149
法人税等の支払額	△45,556	△9,919
営業活動によるキャッシュ・フロー	852,293	740,488
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	547,785	202,172
現金及び現金同等物の期首残高	1,262,035	1,809,821
現金及び現金同等物の期末残高	1,809,821	2,011,993