【営業キャッシュフローの推移】ネクストジェン

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ネクストジェン　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ネクストジェンの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	3億1,310万7,000円	-	個別	日本
2015年3月31日	3億4,855万2,000円	+11.3	個別	日本
2016年3月31日	5億1,994万円	+49.2	個別	日本
2017年3月31日	4億5,984万1,000円	△11.6	個別	日本
2018年3月31日	1億3,861万4,000円	△69.9	連結	日本
2019年3月31日	3億5,316万8,000円	+154.8	連結	日本
2020年3月31日	2億5,780万1,000円	△27	連結	日本
2021年3月31日	6億4,625万6,000円	+150.7	連結	日本
2022年3月31日	4億8,842万3,000円	△24.4	連結	日本
2023年3月31日	4億1,448万2,000円	△15.1	連結	日本
2024年3月31日	4億8,400万円	+16.8	個別

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ネクストジェンのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△437,028	173,759
減価償却費	265,490	315,329
のれん償却額	10,916	10,916
貸倒引当金の増減額（△は減少）	94	209
賞与引当金の増減額（△は減少）	△29,997	25,785
製品保証引当金の増減額（△は減少）	1,239	△2,295
受注損失引当金の増減額（△は減少）	400	△400
受取利息及び受取配当金	△14	△14
支払利息	3,162	3,231
株式交付費	1,781	684
事務所移転費用	－	3,483
合併関連費用	1,083	－
減損損失	460,842	－
売上債権の増減額（△は増加）	142,562	△75,243
棚卸資産の増減額（△は増加）	105,987	△61,992
仕入債務の増減額（△は減少）	17,695	31,773
前受金の増減額（△は減少）	△29,544	689
未払又は未収消費税等の増減額	△40,897	41,680
その他	△1,834	25,837
小計	471,938	493,434
利息及び配当金の受取額	14	14
利息の支払額	△3,231	△3,196
移転費用の支払額	－	△2,933
合併関連費用の支払額	△1,083	－
法人税等の支払額	△53,155	△3,035
営業活動によるキャッシュ・フロー	414,482	484,283
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△38,721	54,336
現金及び現金同等物の期首残高	1,246,421	1,207,699
現金及び現金同等物の期末残高	1,207,699	1,262,035