【営業キャッシュフローの推移】ＴＨＥＣＯＯ（ザクー）(4255)

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ＴＨＥＣＯＯ（ザクー）　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2021年12月22日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＴＨＥＣＯＯ（ザクー）の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年12月31日	2億7,536万5,000円	-	個別	日本
2022年12月31日	1億8,865万5,000円	△31.5	個別	日本
2023年12月31日	△2億6,743万8,000円	-	個別	日本
2024年12月31日	2億2,540万6,000円	-	個別	日本
2025年12月31日	5億4,997万2,000円	+144	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ＴＨＥＣＯＯ（ザクー）のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前事業年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）	当事業年度（自　2025年１月１日至　2025年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△65,655	211,684
減価償却費	46,679	56,471
減損損失	4,126	429
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,820	5,089
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,642	5,657
株主優待引当金の増減額（△は減少）	1,058	△615
受取利息	△128	△2,450
支払利息	214	31
為替差損益（△は益）	－	268
固定資産除却損	1,040	3,505
固定資産売却益	△2,761	－
株式報酬費用	－	7,018
売上債権の増減額（△は増加）	△133,970	△246,562
棚卸資産の増減額（△は増加）	3,631	△427
前払費用の増減額（△は増加）	△3,083	△15,983
前渡金の増減額（△は増加）	△4,054	4,054
仕入債務の増減額（△は減少）	157,849	166,500
前受金の増減額（△は減少）	169,239	294,745
未払消費税等の増減額（△は減少）	72,623	△9,521
未払金の増減額（△は減少）	△9,911	23,683
未払費用の増減額（△は減少）	△14,128	2,741
預り金の増減額（△は減少）	△118	△12,876
その他	6,735	57,539
小計	228,211	550,984
利息の受取額	107	2,075
利息の支払額	△214	△31
法人税等の支払額	△2,697	△3,055
営業活動によるキャッシュ・フロー	225,406	549,972
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	73,100	443,678
現金及び現金同等物の期首残高	1,508,130	1,581,231
現金及び現金同等物の期末残高	※ 1,581,231	※ 2,024,909