【営業キャッシュフローの推移】サイバートラスト(4498)

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サイバートラスト　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2021年4月15日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

サイバートラストの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年3月31日	11億1,926万7,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	16億445万円	+43.3	連結	日本
2023年3月31日	12億1,386万6,000円	△24.3	連結	日本
2024年3月31日	12億2,184万5,000円	+0.7	連結	日本
2025年3月31日	19億9,332万4,000円	+63.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

サイバートラストのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	776,148	1,422,719
減価償却費	591,528	571,920
減損損失	345,230	－
のれん償却額	12,558	12,558
貸倒引当金の増減額（△は減少）	－	9,417
賞与引当金の増減額（△は減少）	△6,501	80,789
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△2,853	15,258
固定資産除却損	0	4,974
受取利息	△54	△3,258
持分法による投資損益（△は益）	△10,069	△18,890
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△190,120	△45,295
棚卸資産の増減額（△は増加）	194	38
前払費用の増減額（△は増加）	△41,808	△55,739
仕入債務の増減額（△は減少）	58,248	3,633
契約負債の増減額（△は減少）	58,264	238,444
その他営業債権の増減額（△は増加）	△35,627	16,693
その他営業債務の増減額（△は減少）	53,140	19,701
未払消費税等の増減額（△は減少）	△29,671	61,795
その他	2,703	3,105
小計	1,581,309	2,337,865
利息及び配当金の受取額	6,717	9,921
利息の支払額	△802	△674
法人税等の支払額	△365,379	△353,788
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,221,845	1,993,324
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	525,409	690,228
現金及び現金同等物の期首残高	4,345,320	4,870,730
現金及び現金同等物の期末残高	※ 4,870,730	※ 5,560,958