【営業キャッシュフローの推移】Ｓｐｅｅｅ(4499)

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Ｓｐｅｅｅ　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード) 2020年7月10日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

Ｓｐｅｅｅの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年9月30日	6億3,829万3,000円	-	連結	日本
2021年9月30日	6億6,948万円	+4.9	連結	日本
2022年9月30日	10億4,286万7,000円	+55.8	連結	日本
2023年9月30日	4億7,773万4,000円	△54.2	連結	日本
2024年9月30日	△13億3,679万3,000円	-	連結	日本
2025年9月30日	△7億5,174万4,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

Ｓｐｅｅｅのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年10月１日　至　2024年９月30日)	当連結会計年度 (自　2024年10月１日　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	594,327	△769,915
減価償却費	114,508	99,860
減損損失	－	108,444
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△539,784	14,759
賞与引当金の増減額（△は減少）	98,787	63,181
受取利息	△541	△9,749
支払利息	8,631	17,186
株式交付費	－	14,315
為替差損益（△は益）	△356	△1,634
売上債権の増減額（△は増加）	△285,175	△77,205
仕入債務の増減額（△は減少）	54,312	137,377
未払金の増減額（△は減少）	△122,483	333,453
その他の資産の増減額（△は増加）	527,290	34,522
その他の負債の増減額（△は減少）	△10,247	△145,138
未払消費税等の増減額（△は減少）	99,873	△170,907
その他	3,852	5,447
小計	542,994	△346,003
利息及び配当金の受取額	541	9,749
利息の支払額	△8,931	△20,365
信託型ストックオプション関連損失の支払額	△1,787,453	－
法人税等の支払額	△119,629	△395,125
法人税等の還付額	35,684	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,336,793	△751,744
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,654,682	4,406,658
現金及び現金同等物の期首残高	6,643,260	4,988,577
現金及び現金同等物の期末残高	※ 4,988,577	※ 9,395,236