【営業キャッシュフローの推移】デクセリアルズ(4980)

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デクセリアルズ　【業種】化学　【市場】東証プライム) 2015年7月29日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2016年3月31日	121億1,500万円	-	連結	日本
2017年3月31日	51億2,800万円	△57.7	連結	日本
2018年3月31日	89億8,800万円	+75.3	連結	日本
2019年3月31日	78億2,600万円	△12.9	連結	日本
2020年3月31日	96億5,600万円	+23.4	連結	日本
2021年3月31日	131億8,700万円	+36.6	連結	日本
2022年3月31日	258億400万円	+95.7	連結	日本
2023年3月31日	213億3,900万円	△17.3	連結	日本
2024年3月31日	274億5,700万円	+28.7	連結	日本
2025年3月31日	404億3,300万円	+47.3	連結	国際
2026年3月31日	275億4,400万円	△31.9	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等と営業キャッシュフローの関係

デクセリアルズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：百万円）
	前連結会計年度（自　2024年４月１日至　2025年３月31日）	当連結会計年度（自　2025年４月１日至　2026年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益	39,359	38,388
減価償却費及び償却費	6,700	7,606
減損損失（又は戻入れ）	111	－
受取利息及び受取配当金	△272	△77
支払利息	136	60
為替差損益（△は益）	△362	△177
固定資産売却損益（△は益）	△12	△357
固定資産除却損	506	513
株式報酬費用	2,710	1,357
退職給付に係る資産又は負債の増減額	△702	57
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）	4,118	△2,871
棚卸資産の増減額（△は増加）	1,066	△1,840
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）	△1,870	93
その他	△2,296	△1,576
小計	49,190	41,176
利息及び配当金の受取額	135	78
利息の支払額	△135	△175
法人所得税の支払額	△8,756	△13,535
営業活動によるキャッシュ・フロー	40,433	27,544
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	35,328	34,979
売却目的で保有する資産からの振替に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,396	－
現金及び現金同等物の期末残高	34,979	16,655