【営業キャッシュフローの推移】エンバイオ・ホールディングス(6092)

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エンバイオ・ホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

エンバイオ・ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△6,641万1,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	△4,667万3,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	△4億1,864万1,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	1億7,017万4,000円	-	連結	日本
2018年3月31日	7億9,120万1,000円	+364.9	連結	日本
2019年3月31日	△3億9,061万9,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	9億5,162万2,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	2億9,715万6,000円	△68.8	連結	日本
2022年3月31日	24億1,315万2,000円	+712.1	連結	日本
2023年3月31日	19億8,908万円	△17.6	連結	日本
2024年3月31日	16億6,300万円	△16.4	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

エンバイオ・ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	当連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	1,232,759	1,065,972
減価償却費	392,235	430,513
減損損失	110,569	-
のれん償却額	8,008	8,008
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△172	△3,322
工事損失引当金の増減額（△は減少）	△2,704	-
受取利息及び受取配当金	△36,234	△45,042
支払利息	124,895	114,663
為替差損益（△は益）	△69,726	△187,229
補助金収入	-	△10,333
受取保険金	△6,279	△178,969
固定資産圧縮損	-	10,333
固定資産除却損	0	1,668
売上債権の増減額（△は増加）	802,206	△471,974
棚卸資産の増減額（△は増加）	155,920	787,309
仕入債務の増減額（△は減少）	△220,220	537,137
契約負債の増減額（△は減少）	59,936	△35,492
その他	45,840	44,224
小計	2,597,032	2,067,467
利息及び配当金の受取額	28,944	30,994
利息の支払額	△125,601	△115,599
保険金の受取額	6,279	215,301
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△517,574	△534,731
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,989,080	1,663,431
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	2,341,616	2,798,635
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	-	48,950
現金及び現金同等物の期末残高	2,798,635	3,574,064