【業績の推移／第1四半期】小糸製作所(7276)

-1.資産、負債、純資産に関する分析
当中間期末の資産は、現金及び預金が減少したこと等から前期末に比べ147億円減少の8,914億円となりました。
負債は、中国事業に係る事業整理損失引当金を計上したこと等から前期末に比べ19億円増加の2,321億円となりました。
純資産は、自己株式取得や、為替換算調整勘定が減少したこと等から前期末に比べ167億円減少の6,593億円となりました。
-2.キャッシュ・フローに関する分析
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益340億円、減価償却費205億円を主体に495億円となり、法人税等を支払った結果、396億円(前年同期は454億円)の資金を確保いたしました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、設備投資237億円、定期預金の預入・払戻による純支出161億円等の結果、317億円の支出(前年同期は190億円の収入)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得192億円、配当金等の支払い119億円等を実施した結果、318億円(前年同期は281億円)の支出となりました。
以上により、現金及び現金同等物の当中間期末残高は、前期末に比べ251億円減少の1,001億円となりました。

【2027年3月期 第2四半期(中間期)における業績予想値と実績値との差異及び通期業績予想の修正に関するお知らせ（15:00開示）より】
修正の内容
2.2027年3月期通期(2026年4月1日~2027年3月31日)業績予想の修正について
（単位：百万円、1株当たりは円）
前回発表予想(A)：売上高 933,000 / 営業利益 60,000 / 経常利益 65,500 / 純利益 39,500 / 1株当たり純利益 150.53
今回予想(B)：売上高 955,000 / 営業利益 61,000 / 経常利益 67,500 / 純利益 43,000 / 1株当たり純利益 167.83
増減額(B-A)：22,000 / 1,000 / 2,000 / 3,500
増減率(%)：2.4 / 1.7 / 3.1 / 8.9
(ご参考)前期実績：売上高 947,610 / 営業利益 51,438 / 経常利益 58,791 / 純利益 16,539 / 1株当たり純利益 60.23
修正の理由
2027年3月期第2四半期(中間期)における差異につきましては、為替換算の影響に加え、新規受注の増加や各地域での改善合理化活動が順調に進捗したこと等から、売上・各利益の実績値が予想値を上回りました。
第 3 四半期以降につきましては、中東情勢をはじめとする地政学的リスクや各国の経済動向等、先行き不透明な経営環境が継続することが見込まれるため、当初計画に対して慎重な見通しを織り込み、業績予想を見直しております。
この結果、下期の業績予想値は当初計画を若干下回る見通しであるものの、第2四半期までの上振れを反映し、2027 年 3 月期通期連結業績予想を前回公表予想から上方修正することといたしました。
尚、通期業績予想における前提為替レートは、1ドル=155.0円、1元=22.8円として算出しています。