【営業キャッシュフローの推移】小糸製作所(7276)

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小糸製作所　【業種】電気機器　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	355億7,200万円	-	連結	日本
2015年3月31日	732億8,900万円	+106	連結	日本
2016年3月31日	738億2,800万円	+0.7	連結	日本
2017年3月31日	983億8,800万円	+33.3	連結	日本
2018年3月31日	947億9,300万円	△3.7	連結	日本
2019年3月31日	966億6,600万円	+2	連結	日本
2020年3月31日	849億7,200万円	△12.1	連結	日本
2021年3月31日	749億6,200万円	△11.8	連結	日本
2022年3月31日	657億700万円	△12.3	連結	日本
2023年3月31日	597億6,200万円	△9	連結	日本
2024年3月31日	963億7,000万円	+61.3	連結	日本
2025年3月31日	883億6,300万円	△8.3	連結	日本
2026年3月31日	999億500万円	+13.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

小糸製作所のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	64,583	36,281
減価償却費	43,716	45,694
のれん償却額	253	1,009
減損損失	262	21,550
退職給付制度改定益	－	△438
段階取得に係る差損益（△は益）	△3,869	－
事業整理損	－	1,592
事業整理損失引当金の増減額（△は減少）	842	－
持分法による投資損益（△は益）	7	△0
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△304	△467
退職給付に係る資産及び負債の増減額	△2,751	△2,327
賞与引当金の増減額（△は減少）	△353	663
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△1,152	△1,208
受取利息及び受取配当金	△6,592	△6,331
受取補償金	△8,624	－
支払利息	336	125
有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）	△4,962	△3,553
有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）	712	192
関係会社株式売却損益（△は益）	－	556
有形固定資産除売却損益（△は益）	2,030	1,992
損害補償金	68	733
売上債権の増減額（△は増加）	△1,459	△7,201
棚卸資産の増減額（△は増加）	△812	2,723
その他の流動資産の増減額（△は増加）	7,957	6,564
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,004	△7,697
未払費用の増減額（△は減少）	2,150	3,917
その他	997	14,768
小計	92,031	109,140
利息及び配当金の受取額	6,530	6,331
利息の支払額	△336	△125
損害補償金の支払額	△68	△733
補償金の受取額	8,624	－
事業整理損の支払額	－	△1,390
法人税等の支払額	△18,418	△13,316
営業活動によるキャッシュ・フロー	88,363	99,905
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△33,295	24,006
現金及び現金同等物の期首残高	134,560	101,265
現金及び現金同等物の期末残高	101,265	125,271