【営業キャッシュフローの推移】小糸製作所(7276)

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小糸製作所　【業種】電気機器　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

小糸製作所の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	355億7,200万円	-	連結	日本
2015年3月31日	732億8,900万円	+106	連結	日本
2016年3月31日	738億2,800万円	+0.7	連結	日本
2017年3月31日	983億8,800万円	+33.3	連結	日本
2018年3月31日	947億9,300万円	△3.7	連結	日本
2019年3月31日	966億6,600万円	+2	連結	日本
2020年3月31日	849億7,200万円	△12.1	連結	日本
2021年3月31日	749億6,200万円	△11.8	連結	日本
2022年3月31日	657億700万円	△12.3	連結	日本
2023年3月31日	597億6,200万円	△9	連結	日本
2024年3月31日	963億7,000万円	+61.3	連結	日本
2025年3月31日	883億6,300万円	△8.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

小糸製作所のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	59,489	64,583
減価償却費	44,000	43,716
のれん償却額	－	253
減損損失	681	262
段階取得に係る差損益（△は益）	－	△3,869
持分法による投資損益（△は益）	358	7
貸倒引当金の増減額（△は減少）	236	△304
退職給付に係る資産・負債の増減額（△は減少）	△1,560	△2,751
賞与引当金の増減額（△は減少）	139	△353
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△1,172	△1,152
事業整理損失引当金の増減額（△は減少）	－	842
受取利息及び受取配当金	△5,173	△6,592
受取補償金	－	△8,624
受取損害賠償金等	△37	－
支払利息	548	336
有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）	△4,192	△4,962
有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）	691	712
有形固定資産除売却損益（△は益）	718	2,030
損害補償金	5,913	68
売上債権の増減額（△は増加）	11,986	△1,459
棚卸資産の増減額（△は増加）	5,678	△812
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△698	7,957
仕入債務の増減額（△は減少）	△9,338	△1,004
未払費用の増減額（△は減少）	1,890	2,150
その他	△972	997
小計	109,189	92,031
利息及び配当金の受取額	5,080	6,530
利息の支払額	△548	△336
損害補償金の支払額	△20	△68
補償金の受取額	－	8,624
損害賠償金等の受取額	37	－
法人税等の支払額	△17,368	△18,418
営業活動によるキャッシュ・フロー	96,370	88,363
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△11,237	△33,295
現金及び現金同等物の期首残高	145,798	134,560
現金及び現金同等物の期末残高	134,560	101,265