【営業キャッシュフローの推移】デコルテ・ホールディングス(7372)

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デコルテ・ホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2021年6月22日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

デコルテ・ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年9月30日	12億4,701万6,000円	-	連結	国際
2022年9月30日	11億5,233万4,000円	△7.6	連結	国際
2023年9月30日	12億3,624万8,000円	+7.3	連結	国際
2024年9月30日	7億1,587万1,000円	△42.1	連結	国際
2025年9月30日	13億6,653万7,000円	+90.9	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

デコルテ・ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			（単位：千円）
	注記	前連結会計年度 (自　2023年10月１日　至　2024年９月30日)	当連結会計年度 (自　2024年10月１日　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		123,842	198,618
減価償却費及び償却費		868,426	838,330
減損損失（又は戻入れ）		110,963	135,815
金融収益		△10,268	△10,737
金融費用		105,958	106,979
有形固定資産除却損		573	6,017
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		25,965	△18,001
棚卸資産の増減額（△は増加）		△13,183	10,457
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△31,684	38,028
契約負債の増減額（△は減少）		△15,334	△1,809
その他の負債の増減額（△は減少）		△5,147	110,961
その他-純額		△53,342	6,215
小計		1,106,768	1,420,876
利息及び配当金の受取額		54	774
利息の支払額		△100,767	△100,304
法人所得税の支払額		△290,184	45,189
営業活動によるキャッシュ・フロー		715,871	1,366,537
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△586,012	107,198
現金及び現金同等物の期首残高		808,510	222,497
現金及び現金同等物の期末残高		222,497	329,696