【営業キャッシュフローの推移】オーウェル(7670)

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オーウェル　【業種】卸売業　【市場】東証スタンダード) 2018年12月13日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2019年3月31日	3億4,100万円	-	連結	日本
2020年3月31日	△15億7,700万円	-	連結	日本
2021年3月31日	16億8,400万円	-	連結	日本
2022年3月31日	△11億7,600万円	-	連結	日本
2023年3月31日	5億6,300万円	-	連結	日本
2024年3月31日	19億1,900万円	+240.9	連結	日本
2025年3月31日	6億2,400万円	△67.5	連結	日本
2026年3月31日	△15億1,500万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

オーウェルのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)	当連結会計年度 (自 2025年４月１日　至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	2,558	2,547
	減価償却費	338	330
	のれん償却額	5	5
	減損損失	－	9
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△49	△6
	賞与引当金の増減額（△は減少）	14	△15
	品質保証引当金の増減額（△は減少）	1	0
	退職給付に係る資産負債の増減額（△は減少）	△103	△120
	長期未払金の増減額（△は減少）	△95	0
	受取利息及び受取配当金	△273	△466
	支払利息	54	35
	持分法による投資損益（△は益）	△23	△28
	投資有価証券売却損益（△は益）	△966	△825
	売上債権の増減額（△は増加）	2,097	1,457
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△164	560
	仕入債務の増減額（△は減少）	△1,981	△3,877
	子会社清算損益（△は益）	－	△58
	その他	△16	△774
	小計	1,398	△1,225
	利息及び配当金の受取額	273	468
	利息の支払額	△54	△35
	法人税等の支払額	△991	△722
	営業活動によるキャッシュ・フロー	624	△1,515
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		152	△2,575
現金及び現金同等物の期首残高		6,393	6,545
現金及び現金同等物の期末残高		6,545	3,970