【営業キャッシュフローの推移】いつも(7694)

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いつも　【業種】小売業　【市場】東証グロース) 2020年12月21日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

いつもの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年3月31日	6億6,814万8,000円	-	個別	日本
2022年3月31日	3億9,981万8,000円	△40.2	連結	日本
2023年3月31日	△3億4,431万2,000円	-	連結	日本
2024年3月31日	△6億917万4,000円	-	連結	日本
2025年3月31日	6,531万2,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

いつものキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	255,604	1,364
	減価償却費	57,456	108,773
	投資有価証券評価損益（△は益）	46,826	－
	事業撤退損	5,555	9,035
	抱合せ株式消滅差損益（△は益）	7,301	－
	子会社清算損益（△は益）	8,457	10,049
	のれん償却額	78,591	62,784
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△49,172	△1,249
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	12,921	15,753
	受取利息及び受取配当金	△161	△1,424
	支払利息	14,265	23,586
	保険返戻金	△21,345	－
	助成金収入	△5,260	△2,362
	売上債権の増減額（△は増加）	△417,692	△225,931
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△373,103	67,893
	前払費用の増減額（△は増加）	△202,694	△33,118
	仕入債務の増減額（△は減少）	△33,599	168,419
	未払金の増減額（△は減少）	△17,839	11,019
	未払費用の増減額（△は減少）	147,347	△18,447
	前受金の増減額（△は減少）	5,459	△14,961
	その他	△24,662	24,920
	小計	△505,741	206,104
	利息及び配当金の受取額	161	1,424
	利息の支払額	△14,268	△21,537
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△115,931	△123,040
	保険返戻金の受取額	21,345	－
	助成金の受取額	5,260	2,362
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△609,174	65,312
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高		2,698,159	2,132,912
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額		24,057	－
現金及び現金同等物の期末残高		2,132,912	2,932,258