【営業キャッシュフローの推移】ノーリツ鋼機(7744)

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ノーリツ鋼機　【業種】精密機器　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ノーリツ鋼機の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	32億800万円	-	連結	日本
2015年3月31日	34億5,100万円	+7.6	連結	日本
2016年3月31日	57億8,700万円	+67.7	連結	国際
2017年3月31日	21億円	△63.7	連結	国際
2018年3月31日	27億8,500万円	+32.6	連結	国際
2019年3月31日	70億9,900万円	+154.9	連結	国際
2020年3月31日	70億6,400万円	△0.5	連結	国際
2020年12月31日	55億5,700万円	△21.3	連結	国際
2021年12月31日	39億700万円	△29.7	連結	国際
2022年12月31日	117億3,800万円	+200.4	連結	国際
2023年12月31日	△315億8,800万円	-	連結	国際
2024年12月31日	325億9,500万円	-	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ノーリツ鋼機のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)	当連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		13,677	20,437
非継続事業からの税引前当期利益	35	75	2,752
利益に対する調整項目
減価償却費及び償却費		5,228	5,539
固定資産に係る損益（△は益）		28	39
子会社株式売却損益（△は益）		－	△2,733
金融収益		△827	△1,029
金融費用		560	530
持分法による投資損益（△は益）		982	570
その他		△726	△1,013
利益に対する調整項目合計		5,245	1,903
小計		18,998	25,093
営業活動に係る資産・負債の増減
売上債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		1,102	△268
棚卸資産の増減額（△は増加）		144	△3,750
仕入債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△32	3,313
その他		1,817	193
営業活動に係る資産・負債の増減合計		3,031	△511
小計		22,030	24,581
利息及び配当金の受取額		496	1,013
利息の支払額		△450	△362
法人所得税費用の支払額及び還付額		△53,664	7,362
営業活動によるキャッシュ・フロー		△31,588	32,595


現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△26,246	22,666
現金及び現金同等物の期首残高		96,436	70,190
現金及び現金同等物の期末残高	30	70,190	92,856