【営業キャッシュフローの推移】トーカイ(9729)

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トーカイ　【業種】サービス業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	84億9,400万円	-	連結	日本
2015年3月31日	73億9,200万円	△13	連結	日本
2016年3月31日	81億7,000万円	+10.5	連結	日本
2017年3月31日	94億9,800万円	+16.3	連結	日本
2018年3月31日	92億1,000万円	△3	連結	日本
2019年3月31日	83億3,100万円	△9.5	連結	日本
2020年3月31日	82億8,200万円	△0.6	連結	日本
2021年3月31日	92億2,900万円	+11.4	連結	日本
2022年3月31日	101億3,300万円	+9.8	連結	日本
2023年3月31日	85億9,200万円	△15.2	連結	日本
2024年3月31日	80億3,600万円	△6.5	連結	日本
2025年3月31日	100億9,600万円	+25.6	連結	日本
2026年3月31日	114億4,200万円	+13.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

トーカイのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)	当連結会計年度 (自 2025年４月１日　至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	7,341	9,408
	減価償却費	4,875	4,782
	減損損失	2,151	1,061
	のれん償却額	229	358
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△12	△6
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△30	142
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△2	△2
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△33	2
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	78	115
	受取利息及び受取配当金	△302	△345
	支払利息	25	40
	固定資産除却損	85	31
	投資有価証券売却益	△770	△548
	売上債権の増減額（△は増加）	△165	△1,559
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△446	126
	仕入債務の増減額（△は減少）	△1,369	830
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	5	△169
	その他	238	129
	小計	11,896	14,397
	利息及び配当金の受取額	290	329
	利息の支払額	△26	△36
	法人税等の支払額	△2,064	△3,249
	営業活動によるキャッシュ・フロー	10,096	11,442
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高		30,407	23,885
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		-	80
現金及び現金同等物の期末残高		23,885	23,417