【営業キャッシュフローの推移】ダイセキ(9793)

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ダイセキ　【業種】サービス業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ダイセキの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年2月28日	60億9,300万円	-	連結	日本
2015年2月28日	52億4,100万円	△14	連結	日本
2016年2月29日	75億900万円	+43.3	連結	日本
2017年2月28日	58億1,300万円	△22.6	連結	日本
2018年2月28日	99億3,800万円	+71	連結	日本
2019年2月28日	95億8,000万円	△3.6	連結	日本
2020年2月29日	96億3,300万円	+0.6	連結	日本
2021年2月28日	97億8,400万円	+1.6	連結	日本
2022年2月28日	116億9,900万円	+19.6	連結	日本
2023年2月28日	99億1,900万円	△15.2	連結	日本
2024年2月29日	137億9,200万円	+39	連結	日本
2025年2月28日	138億2,500万円	+0.2	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ダイセキのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)	当連結会計年度 (自　2024年３月１日　至　2025年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	15,201	14,676
	減価償却費	2,865	3,345
	のれん償却額	121	136
	顧客関連資産償却額	50	66
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	0	△0
	賞与引当金の増減額（△は減少）	10	57
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△12	3
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	57	96
	受取利息及び受取配当金	△102	△111
	支払利息	18	32
	補助金収入	△4	△297
	受取補償金	△488	△29
	固定資産売却損益（△は益）	△47	△32
	会員権売却損益（△は益）	－	1
	固定資産除却損	314	81
	固定資産圧縮損	－	19
	減損損失	4	83
	投資有価証券売却損益（△は益）	△19	－
	投資事業組合運用損益（△は益）	4	10
	売上債権の増減額（△は増加）	△1,444	△666
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△661	471
	仕入債務の増減額（△は減少）	670	23
	未払消費税等の増減額（△は減少）	513	289
	その他	282	509
	小計	17,335	18,767
	利息及び配当金の受取額	129	129
	利息の支払額	△21	△35
	補償金の受取額	113	29
	法人税等の支払額	△3,764	△5,065
	営業活動によるキャッシュ・フロー	13,792	13,825
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		1,396	1,224
現金及び現金同等物の期首残高		27,502	28,898
現金及び現金同等物の期末残高		28,898	30,122