【営業キャッシュフローの推移】ベルーナ(9997)

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ベルーナ(9997)の株価　業績

四半期ごとの推移　進捗率の推移


ベルーナ　【業種】小売業　【市場】東証プライム)

意味営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ベルーナの営業キャッシュフロー推移

決算期営業キャッシュフロー増減率%-会計基準
2014年3月31日57億6,600万円-連結 日本
2015年3月31日90億8,900万円+57.6連結 日本
2016年3月31日91億7,600万円+1連結 日本
2017年3月31日82億1,400万円△10.5連結 日本
2018年3月31日89億2,400万円+8.6連結 日本
2019年3月31日85億5,800万円△4.1連結 日本
2020年3月31日66億2,400万円△22.6連結 日本
2021年3月31日207億7,200万円+213.6連結 日本
2022年3月31日71億5,400万円△65.6連結 日本
2023年3月31日82億4,100万円+15.2連結 日本
2024年3月31日127億7,000万円+55連結 日本
2025年3月31日96億8,900万円△24.1連結 日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）


株価等との関係

　 　 　 　 　 　 　 　 　

　 　 　 　

と株価との比較


ベルーナのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自 2023年４月１日

　至 2024年３月31日)

当連結会計年度

(自 2024年４月１日

　至 2025年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前当期純利益

9,772

13,211

 

減価償却費

5,435

5,977

 

減損損失

3,433

160

 

のれん償却額

499

354

 

貸倒引当金の増減額（△は減少）

100

132

 

賞与引当金の増減額（△は減少）

22

△74

 

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

15

△52

 

利息返還損失引当金の増減額（△は減少）

△54

△93

 

修繕引当金の増減額（△は減少）

23

29

 

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

△13

65

 

受取利息及び受取配当金

△1,050

△823

 

支払利息

481

783

 

投資有価証券売却損益（△は益）

△1,369

△361

 

為替差損益（△は益）

△392

△54

 

固定資産除却損

16

45

 

有形固定資産売却損益（△は益）

△15

27

 

売上債権の増減額（△は増加）

△111

△166

 

営業貸付金の増減額（△は増加）

△2,404

△2,761

 

棚卸資産の増減額（△は増加）

2,471

583

 

販売用不動産の増減額（△は増加）

1,016

△161

 

その他の流動資産の増減額（△は増加）

128

318

 

仕入債務の増減額（△は減少）

△2,243

△3,316

 

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△1,912

△1,413

 

その他の固定負債の増減額（△は減少）

219

154

 

その他

1,849

1,019

 

小計

15,919

13,584

 

利息及び配当金の受取額

1,041

818

 

利息の支払額

△478

△782

 

法人税等の還付額

119

256

 

法人税等の支払額

△3,832

△4,187

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

12,770

9,689
省略線

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

5,416

△1,032

現金及び現金同等物の期首残高

31,828

37,245

現金及び現金同等物の期末残高

 37,245

 36,213





財務三表

ベルーナの貸借対照表

ベルーナの損益計算書

貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2025年3月31日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。

資産合計（100%／3,124億6,200万円）
売上高（100%／2,108億5,600万円）
負債合計（54.7%／1,708億500万円）
純資産合計（45.3%／1,416億5,600万円）
売上総利益（61.3%／1,292億5,100万円）
販売費及び一般管理費（55.7%／1,173億6,400万円）
長期借入金（32.9%／1,028億5,300万円）
売上原価（38.7%／816億400万円）
流動負債合計（19.7%／616億1,600万円）
現金及び預金（11.3%／354億1,400万円）
営業貸付金（11%／344億6,600万円）
商品及び製品（8.2%／256億6,400万円）
短期借入金（8%／248億4,900万円）
未払費用（4.5%／139億9,500万円）
経常利益（6.3%／132億5,500万円）
税金等調整前当期純利益（6.3%／132億1,100万円）
営業利益（5.6%／118億8,700万円）
売掛金（3.5%／108億5,400万円）
営業キャッシュフロー（96億8,900万円）
支払手形及び買掛金（3.1%／96億100万円）
当期純利益（4.2%／88億2,900万円）
親会社株主に帰属する当期純利益（4.2%／87億9,700万円）
販売用不動産（2.3%／71億8,200万円）
財務キャッシュフロー（67億2,100万円）
法人税住民税及び事業税（2.2%／46億円）
法人税等合計（2.1%／43億8,100万円）
契約負債（1.1%／34億5,200万円）
電子記録債務（1%／32億5,900万円）
未払法人税等（0.9%／26億7,800万円）
営業外収益合計（1.3%／26億4,300万円）
仕掛販売用不動産（0.5%／16億9,000万円）
原材料及び貯蔵品（0.4%／13億7,200万円）
営業外費用合計（0.6%／12億7,500万円）
資産除去債務（0.3%／10億6,900万円）
賞与引当金（0.3%／9億8,400万円）
為替差益（0.4%／9億700万円）
支払利息（0.4%／7億8,300万円）
受取配当金（0.2%／4億7,900万円）
リース債務（0.2%／4億7,200万円）
特別損失合計（0.2%／4億1,600万円）
投資事業組合運用益（0.2%／4億1,300万円）
特別利益合計（0.2%／3億7,200万円）
投資有価証券売却益（0.2%／3億6,100万円）
受取利息（0.2%／3億4,400万円）
非支配株主持分（0.1%／3億4,200万円）
有価証券（0.1%／3億1,400万円）
役員退職慰労引当金（0.1%／2億4,900万円）
利息返還損失引当金（0.1%／2億4,200万円）
退職給付に係る負債（0.1%／2億2,300万円）
減損損失（0.1%／1億6,000万円）
店舗閉鎖損失（0.1%／1億5,100万円）
支払手数料（0%／9,700万円）
店舗閉鎖損失引当金（0%／6,500万円）
店舗閉鎖損失引当金繰入額（0%／6,500万円）
受取補償金（0%／4,500万円）
固定資産除却損（0%／4,500万円）
固定資産売却損（0%／3,700万円）
受取賃貸料（0%／3,400万円）
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（0%／3,200万円）
支払不要債務益（0%／3,000万円）
為替換算調整勘定取崩損（0%／2,800万円）
減価償却費（0%／2,200万円）
和解金（0%／1,400万円）
受取手形（0%／1,200万円）
固定資産売却益（0%／1,000万円）
１年内償還予定の社債（0%／500万円）
助成金収入（0%／500万円）
投資有価証券償還益（-%／円）
法人税等調整額（-%／△2億1,900万円）
投資キャッシュフロー（△177億9,200万円）

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。

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