パワーソリューションズ(4450)の貸借対照表／第2四半期

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

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2026年6月30日

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2025年12月31日)	当中間連結会計期間 (2026年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		2,056,363	2,052,151
		売掛金及び契約資産		1,524,562	1,694,158
		棚卸資産		26,421	41,169
		前渡金		595,459	247,803
		その他		265,281	382,782
		貸倒引当金		△9,099	△9,240
		流動資産合計		4,458,990	4,408,824
	固定資産
		有形固定資産		62,149	264,694
		無形固定資産
			技術関連資産	104,526	89,594
			のれん	239,427	746,040
			その他	48,431	41,269
			無形固定資産合計	392,386	876,904
		投資その他の資産
			投資有価証券	458,023	356,268
			長期前払費用	418,864	274,900
			敷金及び保証金	409,350	401,758
			繰延税金資産	235,682	265,331
			その他	102,154	37,933
			投資その他の資産合計	1,624,075	1,336,191
		固定資産合計		2,078,611	2,477,791
	資産合計			6,537,602	6,886,615
負債の部
	流動負債
		買掛金		299,091	363,185
		短期借入金		－	200,000
		１年内償還予定の社債		10,000	10,000
		１年内返済予定の長期借入金		230,780	251,435
		未払費用		388,722	439,432
		契約負債		446,844	247,811
		未払法人税等		194,777	185,237
		賞与引当金		179,741	115,397
		役員賞与引当金		62,223	2,000
		受注損失引当金		395	853
		その他		382,374	476,756
		流動負債合計		2,194,951	2,292,108
	固定負債
		社債		20,000	15,000
		長期借入金		341,955	256,275
		退職給付に係る負債		45,895	61,275
		役員退職慰労引当金		100,978	279,416
		繰延税金負債		24,707	32,557
		その他		6,770	－
		固定負債合計		540,306	644,524
	負債合計			2,735,258	2,936,633

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年12月31日)	当中間連結会計期間 (2026年６月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金	507,768	509,449
		資本剰余金	495,267	526,639
		利益剰余金	2,572,100	2,669,256
		自己株式	△12,116	△12,116
		株主資本合計	3,563,019	3,693,227
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	6,184	9,650
		その他の包括利益累計額合計	6,184	9,650
	非支配株主持分		233,140	247,103
	純資産合計		3,802,344	3,949,982
負債純資産合計			6,537,602	6,886,615

2024年6月30日

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２．中間連結財務諸表及び主な注記

（１）中間連結貸借対照表

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2023年12月31日)	当中間連結会計期間 (2024年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		1,838,374	1,444,729
		売掛金及び契約資産		1,349,576	1,275,157
		棚卸資産		27,872	32,543
		前渡金		52,854	735,397
		その他		108,131	128,673
		貸倒引当金		△8,068	△7,599
		流動資産合計		3,368,741	3,608,902
	固定資産
		有形固定資産		46,360	47,629
		無形固定資産
			のれん	66,985	277,247
			その他	245,209	355,410
			無形固定資産合計	312,195	632,658
		投資その他の資産
			投資有価証券	379,643	406,629
			敷金及び保証金	170,817	163,872
			繰延税金資産	149,666	143,018
			その他	510,127	502,511
			投資その他の資産合計	1,210,255	1,216,032
		固定資産合計		1,568,811	1,896,319
	資産合計			4,937,553	5,505,222
負債の部
	流動負債
		買掛金		242,248	206,355
		短期借入金		－	100,000
		１年内償還予定の社債		－	10,000
		１年内返済予定の長期借入金		200,000	224,668
		未払法人税等		131,195	85,737
		賞与引当金		136,913	99,912
		役員賞与引当金		70,050	49,350
		受注損失引当金		4,338	3,629
		その他		692,021	1,004,531
		流動負債合計		1,476,767	1,784,184
	固定負債
		社債		－	35,000
		長期借入金		650,000	584,559
		退職給付に係る負債		8,456	9,539
		繰延税金負債		7,802	7,113
		その他		－	1,395
		固定負債合計		666,258	637,606
	負債合計			2,143,026	2,421,791

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年12月31日)	当中間連結会計期間 (2024年６月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金	428,942	440,274
		資本剰余金	416,441	450,679
		利益剰余金	1,959,518	2,109,447
		自己株式	△11,995	△11,995
		株主資本合計	2,792,905	2,988,406
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	1,620	7,336
		その他の包括利益累計額合計	1,620	7,336
	非支配株主持分		－	87,689
	純資産合計		2,794,526	3,083,431
負債純資産合計			4,937,553	5,505,222

2023年6月30日

(1) 【四半期連結貸借対照表】

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		1,344,902	2,381,632
		売掛金及び契約資産		1,220,204	1,188,143
		棚卸資産		※ 28,654	※ 34,901
		その他		130,699	129,894
		貸倒引当金		△7,295	△7,073
		流動資産合計		2,717,164	3,727,497
	固定資産
		有形固定資産		24,416	33,117
		無形固定資産
			のれん	28,923	75,775
			その他	82,280	145,841
			無形固定資産合計	111,204	221,616
		投資その他の資産
			投資有価証券	289,057	386,039
			長期貸付金	5,066	5,066
			敷金及び保証金	157,235	171,479
			繰延税金資産	103,007	115,495
			その他	17,095	13,550
			貸倒引当金	△5,066	△5,066
			投資その他の資産合計	566,395	686,564
		固定資産合計		702,016	941,299
	資産合計			3,419,181	4,668,796
負債の部
	流動負債
		買掛金		240,342	235,401
		１年内返済予定の長期借入金		－	201,724
		未払法人税等		140,792	142,397
		賞与引当金		107,927	105,947
		役員賞与引当金		36,000	31,425
		受注損失引当金		2,158	2,844
		その他		597,440	559,705
		流動負債合計		1,124,660	1,279,446
	固定負債
		長期借入金		－	817,964
		退職給付に係る負債		－	7,497
		繰延税金負債		6,131	8,048
		固定負債合計		6,131	833,510
	負債合計			1,130,792	2,112,956

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金	399,304	404,703
		資本剰余金	386,804	414,892
		利益剰余金	1,513,006	1,746,397
		自己株式	△11,802	△11,802
		株主資本合計	2,287,312	2,554,191
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	1,076	1,648
		その他の包括利益累計額合計	1,076	1,648
	純資産合計		2,288,388	2,555,840
負債純資産合計			3,419,181	4,668,796

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。