ビジネスコーチ(9562)の貸借対照表／第1四半期

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2025年12月31日

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2025年９月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2025年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			483,882	983,496
		売掛金及び契約資産			221,315	222,873
		仕掛品			4,748	4,482
		貯蔵品			21	10
		未収還付法人税等			―	268
		その他			49,329	66,979
		流動資産合計			759,297	1,278,111
	固定資産
		有形固定資産
			建物		21,929	21,929
				減価償却累計額	△3,617	△3,991
				建物（純額）	18,311	17,937
			工具・器具及び備品		16,310	16,310
				減価償却累計額	△9,895	△10,331
				工具・器具及び備品（純額）	6,415	5,979
			有形固定資産合計		24,726	23,916
		無形固定資産
			ソフトウエア		63,825	77,154
			無形固定資産合計		63,825	77,154
		投資その他の資産
			出資金		60	60
			投資有価証券		30,000	30,000
			敷金		45,535	45,180
			繰延税金資産		17,572	19,204
			保険積立金		37,680	37,680
			その他		24,052	23,928
			投資その他の資産合計		154,900	156,054
		固定資産合計			243,452	257,125
	資産合計				1,002,750	1,535,236

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年９月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2025年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	53,964	41,257
		１年内返済予定の長期借入金	5,843	3,344
		未払金	25,270	48,723
		未払法人税等	41,070	1,862
		契約負債	26,931	19,962
		賞与引当金	24,700	―
		株主優待費用引当金	3,060	1,530
		その他	50,781	42,794
		流動負債合計	231,621	159,473
	負債合計		231,621	159,473
純資産の部
	株主資本
		資本金	215,999	554,479
		資本剰余金	173,599	512,079
		利益剰余金	381,603	308,425
		自己株式	△72	△72
		株主資本合計	771,129	1,374,911
	新株予約権		―	852
	純資産合計		771,129	1,375,763
負債純資産合計			1,002,750	1,535,236

2024年12月31日

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２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

						(単位：千円)
					前連結会計年度 (2024年９月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2024年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			441,857	473,278
		売掛金及び契約資産			284,644	244,062
		仕掛品			6,095	6,002
		貯蔵品			73	75
		未収還付法人税等			10,497	10,497
		その他			35,973	32,585
		流動資産合計			779,141	766,502
	固定資産
		有形固定資産
			建物		21,929	21,929
				減価償却累計額	△2,120	△2,494
				建物（純額）	19,808	19,434
			工具・器具及び備品		16,310	16,310
				減価償却累計額	△7,468	△8,075
				工具・器具及び備品（純額）	8,842	8,235
			有形固定資産合計		28,650	27,669
		無形固定資産
			ソフトウエア		55,328	54,268
			のれん		78,873	73,943
			顧客関連資産		252,000	245,000
			その他		―	150
			無形固定資産合計		386,201	373,361
		投資その他の資産
			出資金		60	60
			敷金		46,955	46,600
			繰延税金資産		6,907	6,769
			保険積立金		77,902	83,631
			その他		49,698	2,316
			投資その他の資産合計		181,524	139,377
		固定資産合計			596,376	540,409
	繰延資産
		社債発行費			148	59
		繰延資産合計			148	59
	資産合計				1,375,666	1,306,971

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2024年９月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2024年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	123,276	57,895
		１年内償還予定の社債	5,000	5,000
		１年内返済予定の長期借入金	24,682	19,850
		未払金	22,670	23,414
		未払法人税等	35,781	40,993
		契約負債	86,377	71,042
		賞与引当金	10,974	11,670
		その他	38,217	56,369
		流動負債合計	346,980	286,235
	固定負債
		長期借入金	5,843	3,344
		役員退職慰労引当金	91,116	93,811
		繰延税金負債	96,183	83,527
		固定負債合計	193,143	180,682
	負債合計		540,123	466,918
純資産の部
	株主資本
		資本金	208,205	208,205
		資本剰余金	165,805	165,805
		利益剰余金	313,552	315,879
		自己株式	△72	△72
		株主資本合計	687,490	689,817
	非支配株主持分		148,052	150,235
	純資産合計		835,543	840,052
負債純資産合計			1,375,666	1,306,971

2023年12月31日

(1) 【四半期連結貸借対照表】

					(単位：千円)
					当第１四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			433,776
		売掛金及び契約資産			220,579
		仕掛品			6,726
		貯蔵品			84
		その他			34,445
		流動資産合計			695,612
	固定資産
		有形固定資産
			建物		21,929
				減価償却累計額	△997
				建物（純額）	20,931
			工具・器具及び備品		16,310
				減価償却累計額	△4,930
				工具・器具及び備品（純額）	11,379
			有形固定資産合計		32,311
		無形固定資産
			ソフトウエア		50,154
			のれん		93,661
			顧客関連資産		277,000
			その他		1,826
			無形固定資産合計		422,643
		投資その他の資産
			出資金		60
			敷金		48,020
			繰延税金資産		7,286
			その他		100,111
			投資その他の資産合計		155,477
		固定資産合計			610,432
	繰延資産
		社債発行費			494
		繰延資産合計			494
	資産合計				1,306,539

			(単位：千円)
			当第１四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	35,434
		１年内償還予定の社債	15,000
		１年内返済予定の長期借入金	37,911
		未払法人税等	9,115
		契約負債	71,951
		賞与引当金	12,475
		その他	89,177
		流動負債合計	271,065
	固定負債
		社債	5,000
		長期借入金	33,234
		役員退職慰労引当金	83,031
		繰延税金負債	110,195
		固定負債合計	231,461
	負債合計		502,526
純資産の部
	株主資本
		資本金	208,205
		資本剰余金	165,805
		利益剰余金	278,898
		自己株式	△72
		株主資本合計	652,836
	非支配株主持分		151,176
	純資産合計		804,012
負債純資産合計			1,306,539

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。