【営業キャッシュフローの推移】ニューラルグループ(4056)

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ニューラルグループ　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2020年8月20日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ニューラルグループの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年12月31日	1億3,841万8,000円	-	個別	日本
2021年12月31日	△78万8,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	△3億1,824万2,000円	-	連結	日本
2023年12月31日	△3億8,699万2,000円	-	連結	日本
2024年12月31日	1億9,459万7,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ニューラルグループのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年１月１日　至 2023年12月31日)	当連結会計年度 (自 2024年１月１日　至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△749,433	11,735
	減価償却費	64,830	47,944
	減損損失	64,674	-
	のれん償却額	103,879	103,879
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	-	710
	受取利息及び受取配当金	△43	△138
	為替差損益（△は益）	△1,953	△2,225
	支払利息	23,449	19,465
	株式交付費	8,118	5,260
	有形固定資産売却損益（△は益）	△909	-
	売上債権の増減額（△は増加）	101,681	△94,264
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△5,533	64,598
	仕入債務の増減額（△は減少）	△8,551	1,481
	投資有価証券売却損益（△は益）	△2,836	-
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△3,613	△562
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	5,387	6,744
	固定資産売却損益（△は益）	1,348	-
	固定資産除却損	1,332	-
	その他	37,627	31,490
	小計	△360,544	196,119
	利息及び配当金の受取額	25	125
	利息の支払額	△23,285	△19,697
	法人税等の支払額	△3,188	△4,285
	法人税等の還付額	-	22,336
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△386,992	194,597
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△205,013	△143,925
現金及び現金同等物の期首残高		1,008,082	803,068
現金及び現金同等物の期末残高		※ 803,068	※ 659,142