【営業キャッシュフローの推移】ワールドホールディングス

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ワールドホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ワールドホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	△20億1,200万円	-	連結	日本
2014年12月31日	17億1,700万円	-	連結	日本
2015年12月31日	△44億3,700万円	-	連結	日本
2016年12月31日	△36億4,400万円	-	連結	日本
2017年12月31日	81億5,900万円	-	連結	日本
2018年12月31日	92億7,700万円	+13.7	連結	日本
2019年12月31日	27億800万円	△70.8	連結	日本
2020年12月31日	137億7,000万円	+408.5	連結	日本
2021年12月31日	13億7,000万円	△90.1	連結	日本
2022年12月31日	△47億6,500万円	-	連結	日本
2023年12月31日	△33億5,500万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ワールドホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	8,455	10,120
減価償却費	909	951
減損損失	28	35
のれん償却額	495	829
貸倒引当金の増減額（△は減少）	105	78
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	21	3
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	-	△15
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	376	634
受取利息及び受取配当金	△15	△56
支払利息	225	307
固定資産除却損	53	25
関係会社株式評価損	322	13
売上債権の増減額（△は増加）	△1,615	△1,677
棚卸資産の増減額（△は増加）	△82	5
販売用不動産の増減額（△は増加）	△12,075	△12,658
仕入債務の増減額（△は減少）	△692	1,411
未払費用の増減額（△は減少）	1,596	954
前受金の増減額（△は減少）	△373	△174
未払消費税等の増減額（△は減少）	713	△11
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△153	987
その他	△686	△280
小計	△2,388	1,485
利息及び配当金の受取額	11	33
利息の支払額	△221	△313
法人税等の支払額	△2,638	△4,862
法人税等の還付額	472	301
営業活動によるキャッシュ・フロー	△4,765	△3,355
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,329	5,770
現金及び現金同等物の期首残高	30,748	35,078
現金及び現金同等物の期末残高	35,078	40,848