【営業キャッシュフローの推移】日本和装ホールディングス

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日本和装ホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

日本和装ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	△14億8,752万5,000円	-	連結	日本
2014年12月31日	△6億7,372万1,000円	-	連結	日本
2015年12月31日	12億308万1,000円	-	連結	日本
2016年12月31日	4億1,248万5,000円	△65.7	連結	日本
2017年12月31日	△3億5,781万4,000円	-	連結	日本
2018年12月31日	△2億9,164万4,000円	-	連結	日本
2019年12月31日	1億8,580万9,000円	-	連結	日本
2020年12月31日	4億1,979万2,000円	+125.9	連結	日本
2021年12月31日	7億5,168万6,000円	+79.1	連結	日本
2022年12月31日	2,723万7,000円	△96.4	連結	日本
2023年12月31日	△1億7,926万3,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

日本和装ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	389,075	298,592
減価償却費	31,317	27,180
固定資産売却益	－	△1,345
貸倒引当金の増減額（△は減少）	5,995	3,668
関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少）	3,098	469
受取利息	△1,072	△1,923
支払利息	25,173	27,128
受取保険金	－	△1,362
助成金収入	△10,202	△2,702
受取補償金	－	△3,495
契約解約損	－	12,775
創業者功労金	－	50,000
営業未収入金の増減額（△は増加）	52,510	△94,682
割賦売掛金の増減額（△は増加）	△27,817	△449,318
棚卸資産の増減額（△は増加）	32,066	7,285
前払費用の増減額（△は増加）	3,859	7,519
営業未払金の増減額（△は減少）	1,612	1,445
未払金の増減額（△は減少）	△66,259	7,243
契約負債の増減額(△は減少)	△115,037	58,036
営業預り金の増減額（△は減少）	4,172	16,818
割賦利益繰延の増減額（△は減少）	△21,579	8,493
その他	△31,028	△28,439
小計	275,882	△56,611
利息の受取額	1,072	1,923
利息の支払額	△25,185	△26,959
保険金の受取額	－	1,362
助成金の受取額	7,810	4,995
補償金の受取額	－	3,495
契約解約損の支払額	－	△12,775
法人税等の支払額	△232,342	△94,692
営業活動によるキャッシュ・フロー	27,237	△179,263
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△67,890	△140,952
現金及び現金同等物の期首残高	2,660,274	2,592,384
現金及び現金同等物の期末残高	※ 2,592,384	※ 2,451,432