【営業キャッシュフローの推移】ＬｅＴｅｃｈ

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ＬｅＴｅｃｈ　【業種】不動産業　【市場】東証グロース)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＬｅＴｅｃｈの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2018年7月31日	△77億9,887万2,000円	-	個別	日本
2019年7月31日	△19億9,929万3,000円	-	個別	日本
2020年7月31日	94億7,942万7,000円	-	個別	日本
2021年7月31日	75億540万3,000円	△20.8	個別	日本
2022年7月31日	62億6,362万4,000円	△16.5	個別	日本
2023年7月31日	8億2,190万3,000円	△86.9	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ＬｅＴｅｃｈのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2021年８月１日　至 2022年７月31日)	当事業年度 (自 2022年８月１日　至 2023年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△4,145,584	849,442
	減価償却費	101,737	25,654
	減損損失	205,370	－
	株式報酬費用	82,797	44,413
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△975	8,059
	受取利息及び受取配当金	△884	△797
	支払利息	634,676	416,386
	支払手数料	94,331	52,742
	固定資産売却損益（△は益）	△30,272	△28,066
	固定資産除却損	206	－
	売上債権の増減額（△は増加）	4,114	△27,216
	棚卸資産の増減額（△は増加）	10,725,075	198,105
	仕入債務の増減額（△は減少）	133,135	△33,419
	前払金の増減額（△は増加）	56,223	△1,588,666
	長期前払費用の増減額（△は増加）	△97,796	△54,989
	預り保証金の増減額（△は減少）	△69,509	△43,390
	前受金の増減額（△は減少）	△434,818	1,485,136
	未払金の増減額（△は減少）	△9,743	△16,353
	未払費用の増減額（△は減少）	△105,145	44,560
	その他	232,803	△65,340
	小計	7,375,740	1,266,262
	利息及び配当金の受取額	884	797
	利息の支払額	△629,596	△444,992
	法人税等の支払額	△483,404	△163
	営業活動によるキャッシュ・フロー	6,263,624	821,903
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△701,094	1,016,148
現金及び現金同等物の期首残高		1,197,935	496,840
現金及び現金同等物の期末残高		※ 496,840	※ 1,512,988