【営業キャッシュフローの推移】東海染工

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

東海染工　【業種】繊維製品　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

東海染工の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	5億2,829万2,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	10億1,007万5,000円	+91.2	連結	日本
2016年3月31日	11億6,686万5,000円	+15.5	連結	日本
2017年3月31日	17億1,716万9,000円	+47.2	連結	日本
2018年3月31日	11億7,536万7,000円	△31.6	連結	日本
2019年3月31日	9億4,693万4,000円	△19.4	連結	日本
2020年3月31日	11億1,823万3,000円	+18.1	連結	日本
2021年3月31日	3億1,979万1,000円	△71.4	連結	日本
2022年3月31日	5,717万9,000円	△82.1	連結	日本
2023年3月31日	1億8,936万円	+231.2	連結	日本
2024年3月31日	5億3,100万円	+180.4	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

東海染工のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	176,353	160,834
減価償却費	419,765	444,824
のれん償却額	－	4,131
特別退職金	49,020	－
減損損失	－	11,695
投資有価証券売却損益（△は益）	△110,251	－
国庫補助金	△71,250	△105,897
投資有価証券評価損益（△は益）	－	14,548
関係会社株式評価損	－	2,631
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△53,239	△51,507
受取利息及び受取配当金	△57,729	△69,237
支払利息	13,346	13,457
為替差損益（△は益）	△5,125	△18,544
固定資産圧縮損	71,250	105,897
売上債権の増減額（△は増加）	△223,480	△175,944
棚卸資産の増減額（△は増加）	△151,016	△219,223
仕入債務の増減額（△は減少）	37,222	55,557
未払費用の増減額（△は減少）	57,899	102,213
賞与引当金の増減額（△は減少）	11,300	△16,385
修繕引当金の増減額（△は減少）	△34,900	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△7,478	1,109
その他	19,820	4,014
小計	141,508	264,173
利息及び配当金の受取額	57,729	69,368
利息の支払額	△13,680	△13,374
特別退職金の支払額	△49,020	－
法人税等の支払額	△79,357	△130,806
営業活動によるキャッシュ・フロー	57,179	189,360
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	186,584	180,528
現金及び現金同等物の期首残高	2,134,655	2,321,240
現金及び現金同等物の期末残高	2,321,240	2,501,768