【営業キャッシュフローの推移】グローバルインフォメーション

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グローバルインフォメーション　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

グローバルインフォメーションの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年12月31日	1億5,776万9,000円	-	連結	日本
2021年12月31日	4億7,345万9,000円	+200.1	連結	日本
2022年12月31日	2億8,476万1,000円	△39.9	連結	日本
2023年12月31日	2億9,065万1,000円	+2.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

グローバルインフォメーションのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年１月１日　至 2022年12月31日)	当連結会計年度 (自 2023年１月１日　至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	648,044	565,019
	減価償却費	3,803	3,093
	敷金償却	669	669
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△6	△89
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	971	△2,370
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	13,308	15,060
	受取利息及び受取配当金	△299	△494
	保険解約返戻金	-	△8,000
	助成金収入	△89	△57
	為替差損益（△は益）	△24,463	△21,313
	その他の損益（△は益）	1	534
	売上債権の増減額（△は増加）	△59,459	△7,427
	棚卸資産の増減額（△は増加）	2,414	△19,103
	仕入債務の増減額（△は減少）	△15,889	△9,193
	その他の資産の増減額（△は増加）	1,784	△3,961
	その他の負債の増減額（△は減少）	△11,310	△20,614
	小計	559,478	491,752
	利息及び配当金の受取額	299	494
	助成金の受取額	89	57
	保険解約返戻金の受取額	-	8,000
	法人税等の支払額	△275,106	△209,652
	営業活動によるキャッシュ・フロー	284,761	290,651
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		144,678	164,503
現金及び現金同等物の期首残高		2,091,232	2,235,911
現金及び現金同等物の期末残高		2,235,911	2,400,415