【営業キャッシュフローの推移】coly（コリー）(4175)

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coly（コリー）　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

coly（コリー）の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年1月31日	21億3,501万6,000円	-	個別	日本
2022年1月31日	5億6,565万5,000円	△73.5	個別	日本
2023年1月31日	△6億8,338万1,000円	-	個別	日本
2024年1月31日	△5億1,762万3,000円	-	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

coly（コリー）のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2022年２月１日　至 2023年１月31日)	当事業年度 (自 2023年２月１日　至 2024年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純損失（△）	△287,840	△827,696
	減価償却費	11,872	16,332
	敷金償却費	1,664	1,235
	投資有価証券売却損益（△は益）	―	△16,622
	投資有価証券評価損益（△は益）	68,526	―
	減損損失	12,367	33,049
	受取利息及び受取配当金	△68	△55
	支払利息	12	―
	固定資産除却損	―	73
	売上債権の増減額（△は増加）	△62,358	△9,149
	商品の増減額（△は増加）	△49,602	27,501
	前払費用の増減額（△は増加）	△2,366	△12,505
	仕入債務の増減額（△は減少）	55,207	120,154
	未払金の増減額（△は減少）	59,514	△14,814
	未払費用の増減額（△は減少）	54,764	△29,328
	契約負債の増減額（△は減少）	△199,153	24,472
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△80,545	35,577
	賞与引当金の増減額（△は減少）	8,795	△3,011
	出資金の増減額（△は増加）	―	△47,634
	その他の資産の増減額（△は増加）	69,599	△38,100
	その他の負債の増減額（△は減少）	△37,156	5,070
	小計	△376,764	△735,451
	利息及び配当金の受取額	68	55
	利息の支払額	△12	―
	法人税等の支払額	△306,672	△8
	法人税等の還付額	―	217,780
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△683,381	△517,623
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△801,729	△1,011,443
現金及び現金同等物の期首残高		6,899,241	6,097,511
現金及び現金同等物の期末残高		6,097,511	5,086,068