【営業キャッシュフローの推移】クレスコ(4674)

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

クレスコ　【業種】情報・通信業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

クレスコの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	9億6,091万6,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	16億8,170万1,000円	+75	連結	日本
2016年3月31日	15億4,399万7,000円	△8.2	連結	日本
2017年3月31日	11億4,485万5,000円	△25.9	連結	日本
2018年3月31日	21億7,469万円	+90	連結	日本
2019年3月31日	18億2,470万8,000円	△16.1	連結	日本
2020年3月31日	36億9,307万円	+102.4	連結	日本
2021年3月31日	31億5,543万3,000円	△14.6	連結	日本
2022年3月31日	32億2,270万1,000円	+2.1	連結	日本
2023年3月31日	16億7,959万円	△47.9	連結	日本
2024年3月31日	32億1,300万円	+91.3	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

クレスコのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	4,944,493	5,700,308
	減価償却費	278,742	311,271
	のれん償却額	209,580	210,697
	減損損失	―	296,694
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△68,632	195,320
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△14,236	△16,391
	受注損失引当金の増減額（△は減少）	45,037	48,146
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,324,682	90,513
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	―	△30,483
	受取利息及び受取配当金	△315,763	△316,411
	支払利息	3,722	2,687
	有価証券売却損益（△は益）	△15,965	△20,942
	デリバティブ評価損益（△は益）	226,523	△273,440
	持分法による投資損益（△は益）	△54,058	△52,107
	固定資産除却損	21,354	10,809
	投資有価証券評価損益（△は益）	170,368	△322,574
	投資有価証券売却損益（△は益）	△2,788	5,807
	投資有価証券償還損益（△は益）	△142,187	△108,001
	売上債権の増減額（△は増加）	△685,729	△1,365,967
	棚卸資産の増減額（△は増加）	20,271	△182,002
	契約資産の増減額（△は増加）	△116,706	△112,363
	仕入債務の増減額（△は減少）	86,257	147,070
	未払金の増減額（△は減少）	△98,082	302,297
	長期未払金の増減額（△は減少）	220	△84
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△89,784	100,400
	その他	△14,175	80,214
	小計	3,063,779	4,701,470
	利息及び配当金の受取額	312,741	317,703
	利息の支払額	△3,391	△5,082
	法人税等の支払額	△1,693,540	△1,800,227
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,679,590	3,213,864

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△822,605	3,949,240
現金及び現金同等物の期首残高		11,737,916	10,915,310
現金及び現金同等物の期末残高		10,915,310	14,864,551