【営業キャッシュフローの推移】キタック(4707)

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

キタック　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

キタックの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年10月20日	3億3,827万9,000円	-	個別	日本
2015年10月20日	1億531万円	△68.9	個別	日本
2016年10月20日	2億5,523万円	+142.4	個別	日本
2017年10月20日	1億3,852万1,000円	△45.7	個別	日本
2018年10月20日	3億4,305万6,000円	+147.7	個別	日本
2019年10月20日	4億7,441万1,000円	+38.3	個別	日本
2020年10月20日	4,579万円	△90.3	個別	日本
2021年10月20日	3億1,140万9,000円	+580.1	連結	日本
2022年10月20日	△5,303万1,000円	-	連結	日本
2023年10月20日	5,614万4,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

キタックのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自令和３年10月21日　至令和４年10月20日)	当連結会計年度 (自令和４年10月21日　至令和５年10月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	134,653	185,484
	減価償却費	116,187	109,571
	減損損失	3,230	-
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△386	1,649
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	7,461	△7,687
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,497	3,481
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,323	510
	受取利息及び受取配当金	△6,452	△6,167
	支払利息	11,561	11,451
	社債利息	1,794	1,355
	匿名組合投資損益（△は益）	△15,943	△14,783
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△945,350	△144,051
	棚卸資産の増減額（△は増加）	614,222	△2,023
	未収入金の増減額（△は増加）	△3,689	△1,503
	仕入債務の増減額（△は減少）	62,863	36,153
	未成業務受入金の増減額（△は減少）	△256,264	△12,081
	未払消費税等の増減額（△は減少）	4,007	38,884
	業務損失引当金の増減額（△は減少）	△13,678	△1,088
	完成業務補償引当金の増減額（△は減少）	96	249
	その他	209,178	6,728
	小計	△75,684	206,134
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	14,113	△157,603
	利息及び配当金の受取額	22,395	20,951
	利息の支払額	△13,857	△13,337
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△53,031	56,144
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△104,816	△35,161
現金及び現金同等物の期首残高		277,102	172,286
現金及び現金同等物の期末残高		172,286	137,125