【営業キャッシュフローの推移】大阪チタニウムテクノロジーズ(5726)

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大阪チタニウムテクノロジーズ　【業種】非鉄金属　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

大阪チタニウムテクノロジーズの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	111億700万円	-	個別	日本
2015年3月31日	168億900万円	+51.3	個別	日本
2016年3月31日	60億7,700万円	△63.8	個別	日本
2017年3月31日	△19億500万円	-	個別	日本
2018年3月31日	73億3,200万円	-	個別	日本
2019年3月31日	201億7,200万円	+175.1	個別	日本
2020年3月31日	14億9,600万円	△92.6	個別	日本
2021年3月31日	△67億3,300万円	-	個別	日本
2022年3月31日	63億400万円	-	個別	日本
2023年3月31日	7億4,100万円	△88.2	個別	日本
2024年3月31日	20億9,800万円	+183.1	個別

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

大阪チタニウムテクノロジーズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：百万円）
	第26期 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)	第27期 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	4,451	9,290
減価償却費	2,478	2,781
賞与引当金の増減額（△は減少）	100	86
退職給付引当金の増減額（△は減少）	△75	187
前払年金費用の増減額（△は増加）	△78	△100
受取利息及び受取配当金	△28	△103
補助金収入	－	△154
支払利息	192	212
為替差損益（△は益）	1,373	△445
投資有価証券売却損益（△は益）	△93	-
固定資産除却損	103	69
減損損失	260	-
売上債権の増減額（△は増加）	△2,632	△5,690
棚卸資産の増減額（△は増加）	△5,770	△4,696
その他の流動資産の増減額（△は増加）	18	△33
仕入債務の増減額（△は減少）	2,002	586
その他の流動負債の増減額（△は減少）	263	135
未払消費税等の増減額（△は減少）	△1,279	715
その他	△234	133
小計	1,053	2,976
利息及び配当金の受取額	28	103
補助金の受取額	－	154
利息の支払額	△191	△212
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△101	△877
固定資産撤去による支出	△47	△44
営業活動によるキャッシュ・フロー	741	2,098
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△3,694	△996
現金及び現金同等物の期首残高	10,666	6,971
現金及び現金同等物の期末残高	6,971	5,975