【営業キャッシュフローの推移】日本フイルコン(5942)

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

日本フイルコン　【業種】金属製品　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

日本フイルコンの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年11月30日	21億4,891万2,000円	-	連結	日本
2015年11月30日	18億3,273万1,000円	△14.7	連結	日本
2016年11月30日	34億8,052万3,000円	+89.9	連結	日本
2017年11月30日	25億7,930万円	△25.9	連結	日本
2018年11月30日	24億602万2,000円	△6.7	連結	日本
2019年11月30日	13億390万7,000円	△45.8	連結	日本
2020年11月30日	29億7,536万円	+128.2	連結	日本
2021年11月30日	21億3,774万7,000円	△28.2	連結	日本
2022年11月30日	7億9,957万8,000円	△62.6	連結	日本
2023年11月30日	17億8,502万7,000円	+123.2	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

日本フイルコンのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2021年12月１日　至 2022年11月30日)	当連結会計年度 (自 2022年12月１日　至 2023年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	1,575,289	1,907,495
	減価償却費	1,421,804	1,544,829
	のれん償却額	67,080	68,160
	減損損失	544,842	389,201
	株式報酬費用	28,682	29,163
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△7,983	13,503
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△12,219	28,831
	環境対策引当金の増減額（△は減少）	21,670	△102,640
	受取利息及び受取配当金	△90,373	△94,394
	支払利息	79,877	102,879
	退職給付信託返還益（△は益）	―	△273,988
	投資有価証券売却損益（△は益）	△434,582	△758,464
	持分法による投資損益（△は益）	△278,079	△215,462
	固定資産売却損益（△は益）	―	△245,147
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△566,419	△442,868
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,023,207	△225,836
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△394,957	997,890
	仕入債務の増減額（△は減少）	△26,206	△225,375
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△218,273	90,264
	その他	234,273	△547,029
	小計	921,216	2,041,012
	利息及び配当金の受取額	280,510	289,787
	利息の支払額	△83,904	△100,322
	法人税等の支払額	△323,271	△474,042
	法人税等の還付額	5,026	28,593
	営業活動によるキャッシュ・フロー	799,578	1,785,027
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		310,555	△288,657
現金及び現金同等物の期首残高		4,353,578	4,664,133
現金及び現金同等物の期末残高		4,664,133	4,375,475