【営業キャッシュフローの推移】ソディック(6143)

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

ソディック　【業種】機械　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ソディックの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	55億7,700万円	-	連結	日本
2015年3月31日	82億9,800万円	+48.8	連結	日本
2016年3月31日	65億7,900万円	△20.7	連結	日本
2017年3月31日	83億7,300万円	+27.3	連結	日本
2017年12月31日	45億2,200万円	△46	連結	日本
2018年12月31日	92億7,500万円	+105.1	連結	日本
2019年12月31日	83億3,600万円	△10.1	連結	日本
2020年12月31日	52億7,000万円	△36.8	連結	日本
2021年12月31日	76億4,200万円	+45	連結	日本
2022年12月31日	35億4,300万円	△53.6	連結	日本
2023年12月31日	△1,400万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ソディックのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	8,085	△2,433
減価償却費	3,602	3,792
のれん償却額	144	152
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	255	△6
賞与引当金の増減額（△は減少）	398	△165
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△103	116
受取利息及び受取配当金	△679	△627
支払利息	301	317
持分法による投資損益（△は益）	△86	△178
為替差損益（△は益）	△283	△230
投資有価証券売却及び評価損益（△は益）	0	－
固定資産除売却損益（△は益）	△7	111
減損損失	－	1,035
売上債権の増減額（△は増加）	2,614	2,800
棚卸資産の増減額（△は増加）	△5,125	2,928
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,370	△3,020
未払金の増減額（△は減少）	113	△365
前受金の増減額（△は減少）	△4,618	△112
未払消費税等の増減額（△は減少）	△366	188
契約負債の増減額（△は減少）	3,230	△1,268
前渡金の増減額（△は増加）	△19	△159
その他	△1,068	△1,111
小計	5,015	1,765
利息及び配当金の受取額	923	472
利息の支払額	△298	△317
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,096	△1,934
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,543	△14
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	44,229	33,158
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	－	△269
現金及び現金同等物の期末残高	33,158	33,305