【営業キャッシュフローの推移】三精テクノロジーズ

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

三精テクノロジーズ　【業種】機械　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

三精テクノロジーズの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△7億7,543万円	-	連結	日本
2015年3月31日	1億3,478万6,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	19億1,586万2,000円	+1321.4	連結	日本
2017年3月31日	68億895万5,000円	+255.4	連結	日本
2018年3月31日	△5億7,913万4,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	26億4,761万8,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	42億3,188万5,000円	+59.8	連結	日本
2021年3月31日	△5億5,306万1,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	63億2,360万1,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	25億4,482万3,000円	△59.8	連結	日本
2024年3月31日	95億3,700万円	+274.8	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

三精テクノロジーズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	2,757,692	3,591,829
	減価償却費	1,099,245	1,162,561
	のれん償却額	802,363	906,267
	賞与引当金の増減額（△は減少）	71,268	△1,940
	工事損失引当金の増減額（△は減少）	145,635	387,653
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△176,919	62,603
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	1,104	△10,134
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△264,768	△55,290
	受取利息及び受取配当金	△172,674	△443,513
	支払利息	249,423	212,588
	投資有価証券売却損益（△は益）	△390	-
	固定資産売却損益（△は益）	△1,907	△4,984
	固定資産廃棄損	0	17,506
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△1,148,690	2,935,603
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△945,110	△752,969
	仕入債務の増減額（△は減少）	1,218,354	△758,175
	契約負債の増減額（△は減少）	1,794,054	896,807
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△68,286	38,616
	未収消費税等の増減額（△は増加）	△462,118	347,173
	その他の資産の増減額（△は増加）	△270,239	1,590,889
	その他の負債の増減額（△は減少）	△46,429	△315,006
	その他	113,450	171,127
	小計	4,695,058	9,979,212
	利息及び配当金の受取額	172,674	339,044
	利息の支払額	△221,643	△241,310
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,101,265	△538,950
	営業活動によるキャッシュ・フロー	2,544,823	9,537,996

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		2,204,306	5,834,780
現金及び現金同等物の期首残高		14,192,091	16,396,397
現金及び現金同等物の期末残高		16,396,397	22,231,178