【営業キャッシュフローの推移】ユビテック

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ユビテック　【業種】電気機器　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ユビテックの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年6月30日	7,116万円	-	連結	日本
2015年6月30日	2億2,707万3,000円	+219.1	連結	日本
2016年6月30日	△1億2,607万1,000円	-	連結	日本
2017年6月30日	4億5,286万7,000円	-	連結	日本
2018年6月30日	1億9,480万7,000円	△57	連結	日本
2019年6月30日	9,931万円	△49	連結	日本
2020年6月30日	3,788万4,000円	△61.9	連結	日本
2021年6月30日	△1億2,766万4,000円	-	連結	日本
2022年6月30日	△2億2,102万7,000円	-	連結	日本
2023年6月30日	△9,017万4,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ユビテックのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2021年７月１日　至 2022年６月30日)	当連結会計年度 (自 2022年７月１日　至 2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純損失（△）	△205,356	△286,673
	減価償却費	66,061	87,522
	受取保険金	△5,000	△825
	在庫引取損失引当金戻入額	△5,353	－
	減損損失	－	74,327
	新株予約権戻入益	－	△14,876
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△266	－
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△488	△43
	製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少）	△8,326	－
	在庫引取損失引当金の増減額（△は減少）	△25,066	－
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△3,185	△10,562
	受取利息及び受取配当金	△51	△18
	為替差損益（△は益）	△17	△6
	固定資産除却損	18	2,004
	固定資産売却損益（△は益）	△764	△92
	売上債権の増減額（△は増加）	△115,767	98,643
	棚卸資産の増減額（△は増加）	19,004	△44,746
	仕入債務の増減額（△は減少）	77,502	28,676
	未払金の増減額（△は減少）	△74,610	△2,674
	その他	50,284	△19,208
	小計	△231,384	△88,553
	利息及び配当金の受取額	48	15
	保険金の受取額	5,000	825
	法人税等の支払額	△1,083	△2,470
	法人税等の還付額	6,392	8
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△221,027	△90,174
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△314,404	△200,844
現金及び現金同等物の期首残高		2,032,444	1,718,039
現金及び現金同等物の期末残高		※ 1,718,039	※ 1,517,194