【営業キャッシュフローの推移】ダブルエー

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

ダブルエー　【業種】小売業　【市場】東証グロース)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ダブルエーの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年1月31日	17億1,998万4,000円	-	連結	日本
2021年1月31日	△3億366万4,000円	-	連結	日本
2022年1月31日	14億6,463万9,000円	-	連結	日本
2023年1月31日	3億1,492万2,000円	△78.5	連結	日本
2024年1月31日	6億544万6,000円	+92.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ダブルエーのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2022年２月１日　至　2023年１月31日)	当連結会計年度 (自　2023年２月１日　至　2024年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	1,106,939	1,677,197
減価償却費	512,204	530,373
減損損失	24,086	16,291
負ののれん発生益	－	△1,482
補助金収入	△47,581	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	2,776	△20,356
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△5,407	△1,178
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	13,700	22,250
受取利息及び受取配当金	△2,172	△21,486
支払利息	10,431	14,653
固定資産売却損益（△は益）	△969	－
売上債権の増減額（△は増加）	△138,035	△298,440
棚卸資産の増減額（△は増加）	△791,560	△923,124
為替予約（資産）の増減額（△は増加）	1,123	454
仕入債務の増減額（△は減少）	60,736	103,264
未払金の増減額（△は減少）	55,016	△162,380
未払消費税等の増減額（△は減少）	△90,528	32,708
その他	55,029	125,191
小計	765,790	1,093,934
利息及び配当金の受取額	2,163	21,477
助成金等の受取額	47,581	－
利息の支払額	△10,431	△14,653
法人税等の支払額	△499,224	△496,039
法人税等の還付額	9,043	727
営業活動によるキャッシュ・フロー	314,922	605,446
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△619,181	△221,235
現金及び現金同等物の期首残高	3,704,222	3,085,041
現金及び現金同等物の期末残高	3,085,041	2,863,806