【営業キャッシュフローの推移】ニチモウ

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

ニチモウ　【業種】卸売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ニチモウの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△22億4,100万円	-	連結	日本
2015年3月31日	2億4,900万円	-	連結	日本
2016年3月31日	7億1,000万円	+185.1	連結	日本
2017年3月31日	48億9,900万円	+590	連結	日本
2018年3月31日	△5億9,700万円	-	連結	日本
2019年3月31日	39億1,400万円	-	連結	日本
2020年3月31日	17億2,100万円	△56	連結	日本
2021年3月31日	64億500万円	+272.2	連結	日本
2022年3月31日	△55億3,900万円	-	連結	日本
2023年3月31日	9億1,200万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ニチモウのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自令和３年４月１日　至令和４年３月31日)	当連結会計年度 (自令和４年４月１日　至令和５年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	3,778	3,168
	減価償却費	907	1,141
	のれん償却額	43	21
	繰延資産償却額	22	23
	賞与引当金の増減額（△は減少）	46	3
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△33	△11
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△26	△35
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	13	△75
	役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	-	184
	受取利息及び受取配当金	△189	△184
	持分法適用会社からの配当金の受取額	141	127
	支払利息	306	390
	持分法による投資損益（△は益）	△523	△474
	投資有価証券売却損益（△は益）	1	△98
	関係会社株式売却損益（△は益）	△149	-
	固定資産除却損	20	8
	ゴルフ会員権評価損	-	1
	有形固定資産売却損益（△は益）	△40	△9
	固定資産圧縮損	108	302
	補助金収入	△108	△302
	売上債権の増減額（△は増加）	△3,465	1,924
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△6,806	△2,296
	前渡金の増減額（△は増加）	△59	△31
	新株予約権戻入益	-	△130
	仕入債務の増減額（△は減少）	1,251	△1,056
	契約負債の増減額（△は減少）	502	△445
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△719	451
	その他	27	△74
	小計	△4,947	2,522
	利息及び配当金の受取額	188	182
	利息の支払額	△316	△387
	法人税等の支払額	△464	△1,405
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△5,539	912

現金及び現金同等物の期首残高		9,285	5,571
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額		△5	-
現金及び現金同等物の期末残高		5,571	6,939