【営業キャッシュフローの推移】ケーズホールディングス

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ケーズホールディングス　【業種】小売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ケーズホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	555億8,500万円	-	連結	日本
2015年3月31日	△4億3,200万円	-	連結	日本
2016年3月31日	435億4,200万円	-	連結	日本
2017年3月31日	266億8,900万円	△38.7	連結	日本
2018年3月31日	374億8,300万円	+40.4	連結	日本
2019年3月31日	252億600万円	△32.8	連結	日本
2020年3月31日	600億1,600万円	+138.1	連結	日本
2021年3月31日	565億8,900万円	△5.7	連結	日本
2022年3月31日	242億2,600万円	△57.2	連結	日本
2023年3月31日	△21億7,700万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ケーズホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)	当連結会計年度 (自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	41,801	31,286
のれん償却額	－	5
減価償却費	14,347	14,927
減損損失	3,208	4,113
災害損失	1,175	－
固定資産除却損	145	286
賞与引当金の増減額（△は減少）	149	219
株式給付引当金の増減額（△は減少）	86	86
災害損失引当金の増減額（△は減少）	△317	△583
受取利息及び受取配当金	△380	△356
支払利息	434	438
新型コロナウイルス感染症による損失	275	－
商品廃棄損	424	－
助成金収入	△414	－
受取損害賠償金	－	△349
固定資産売却損益（△は益）	△86	△53
売上債権の増減額（△は増加）	△2,770	3,646
棚卸資産の増減額（△は増加）	△14,583	△30,366
仕入債務の増減額（△は減少）	4,887	△8,313
契約負債の増減額（△は減少）	1,607	△1,036
その他	△2,813	△4,105
小計	47,177	9,845
保険金の受取額	119	152
利息及び配当金の受取額	23	24
利息の支払額	△433	△439
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△275	－
助成金の受取額	414	－
損害賠償金の受取額	－	349
法人税等の支払額	△22,801	△12,109
営業活動によるキャッシュ・フロー	24,226	△2,177
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	27,995	29,938
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	28	－
現金及び現金同等物の期末残高	29,938	10,689