【営業キャッシュフローの推移】毎日コムネット

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毎日コムネット　【業種】不動産業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

毎日コムネットの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年5月31日	2,556万6,000円	-	連結	日本
2015年5月31日	5億4,976万6,000円	+2050.4	連結	日本
2016年5月31日	10億5,308万2,000円	+91.6	連結	日本
2017年5月31日	△608万2,000円	-	連結	日本
2018年5月31日	△9億1,197万1,000円	-	連結	日本
2019年5月31日	△3億7,639万1,000円	-	連結	日本
2020年5月31日	△4億9,527万7,000円	-	連結	日本
2021年5月31日	15億7,904万7,000円	-	連結	日本
2022年5月31日	16億2,613万2,000円	+3	連結	日本
2023年5月31日	12億7,223万3,000円	△21.8	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

毎日コムネットのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2021年６月１日　至 2022年５月31日)	当連結会計年度 (自 2022年６月１日　至 2023年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	1,692,082	2,082,542
	減価償却費	620,282	673,620
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△302	△264
	賞与引当金の増減額（△は減少）	48,700	64,000
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10,000	10,000
	受取利息及び受取配当金	△2,366	△4,100
	有価証券売却損益(△は益)	20,334	△17,975
	支払利息	74,472	64,377
	持分法による投資損益（△は益）	△3,524	△3,599
	投資有価証券評価損益(△は益)	3,926	－
	助成金収入	－	△36,578
	受取保険金	－	△36,232
	固定資産除却損	1,180	3,989
	売上債権の増減額（△は増加）	16,151	△63,213
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△246,092	△620,157
	仕入債務の増減額（△は減少）	△4,710	71,848
	その他の資産の増減額（△は増加）	△652,013	△265,964
	その他の負債の増減額（△は減少）	410,263	40,020
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△51,785	△5,863
	その他	△1,255	△1,405
	小計	1,935,342	1,955,045
	利息及び配当金の受取額	2,366	4,100
	助成金の受取額	4,160	36,578
	保険金の受取額	－	23,612
	利息の支払額	△74,392	△63,855
	法人税等の支払額	△241,344	△683,247
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,626,132	1,272,233
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		790,073	△49,284
現金及び現金同等物の期首残高		5,119,723	5,909,796
現金及び現金同等物の期末残高		5,909,796	5,860,512