【営業キャッシュフローの推移】ビジョン(9416)

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ビジョン　【業種】情報・通信業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ビジョンの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2015年12月31日	7億9,906万2,000円	-	連結	日本
2016年12月31日	14億9,273万5,000円	+86.8	連結	日本
2017年12月31日	16億1,701万8,000円	+8.3	連結	日本
2018年12月31日	28億8,879万6,000円	+78.6	連結	日本
2019年12月31日	35億4,995万7,000円	+22.9	連結	日本
2020年12月31日	△3億9,572万2,000円	-	連結	日本
2021年12月31日	14億1,274万6,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	15億3,964万6,000円	+9	連結	日本
2023年12月31日	50億5,461万9,000円	+228.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ビジョンのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)	当連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	2,357,315	4,387,340
	減価償却費	241,790	544,740
	のれん償却額	184,160	210,385
	株式報酬費用	－	207,000
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	37,789	81,007
	賞与引当金の増減額（△は減少）	57,724	71,239
	受取利息及び受取配当金	△6,674	△7,531
	助成金収入	△1,458	△31,562
	支払利息	11,632	12,373
	持分法による投資損益（△は益）	57	4,462
	固定資産売却損益（△は益）	△274	－
	固定資産除却損	19,812	44,303
	投資有価証券売却損益（△は益）	△1,230	△84,282
	投資有価証券評価損益（△は益）	17,405	－
	売上債権の増減額（△は増加）	△1,433,942	△94,810
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△28,706	△70,940
	仕入債務の増減額（△は減少）	△105,443	397,923
	未払金の増減額（△は減少）	559,956	△90,002
	その他	△141,853	174,001
	小計	1,768,061	5,755,645
	利息及び配当金の受取額	6,609	7,467
	助成金の受取額	1,458	31,562
	利息の支払額	△12,120	△12,401
	法人税等の支払額	△224,363	△727,654
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,539,646	5,054,619
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		554,085	2,224,838
現金及び現金同等物の期首残高		7,631,688	8,185,773
現金及び現金同等物の期末残高		8,185,773	10,410,612